第11节不良贷款的管理.pptVIP

第11章 不良贷款的管理 2010年5月8日 概要 不良贷款是指债务人未按原贷款协议按时偿还本金或利息，或债务人已有迹象表明其不可能按原贷款协议按时偿还本金或利息的贷款。研究不良贷款产生的原因、加强问题贷款的识别与监测以及化解问题贷款，是银行信贷管理的至关重要的内容 目 录 11.1 概述 11.2 现金清收 11.3 重组 11.4 以资抵债 11.5 呆账核销 学习目的 理解并掌握不良贷款的定义 理解不良贷款的成因 掌握不良贷款的处置方式 内容框架 11.1.1 不良贷款的定义 11.1.2 不良贷款的成因 11.1.3 不良贷款的处置方式 11.1.1 不良贷款的定义 银行从动态的风险监控角度出发，对未到期信贷资产从优到劣划分为正常、关注、次级、可疑和损失，通常包括关注贷款在内的后四类贷款称为有问题贷款或受批评贷款，不良贷款仅指不能按照贷款协议或合同规定的日期或其他可接受方式归还的后三类贷款 11.1.2 不良贷款的成因 一、内部原因 贷款风险识别和筛选机制不健全 银行信贷管理体制不合理 二、外部原因 企业机制不健全，经营不善； 现代企业关系错综复杂，关联交易多，企业真实的财务状况很难全面掌握 企业信用度低，道德风险较高； 中介机构提供的资料缺乏可信度； 金融机构过度竞争 11.1.3 不良贷款的处置方式 清收 重组 以资抵债 核销 资产证券化 学习目的 理解并掌握现金清收准备的内容及要求 理解并掌握常规清收的内容及要求 理解并掌握依法清收的内容及要求 理解并掌握以物抵债的内容及要求 内容框架 11.2.1 维权管理 11.2.2 常规清收 11.2.3 依法清收 11.2.1 维权管理 一、债权维护 妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料 确保主债权和担保权利具有强制执行效力，主要是确保不超过诉讼时效、保证责任期间，确保不超过生效判决的申请执行期限 防止债务人逃废债务 二、财产清查 为了发现债务人财产线索，需要查找债务人的工商登记和纳税记录。 11.2.2 常规清收 常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式 注意 要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力 利用政府和主管机关向债务人施加压力 要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款 要将依法收贷作为常规清收的后盾。 11.2.3 依法清收 一、提起诉讼（起诉） 人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。 二、财产保全 财产保全有两方面作用，一是防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；二是对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。 三、申请支付令 根据民事诉讼法的规定，债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令。 四、申请强制执行 申请执行应当及时进行。申请执行的法定期限，双方或者一方当事人是公民的为一年，双方是法人或其他组织的为六个月。 五、申请债务人破产 当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，应当果断申请对债务人实施破产。 11.3 重组 贷款重组，从广义上来说，就是债务重组。根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。自主型重组完全由借款企业和债权银行协商决定。行政型贷款重组，主要是指上世纪九十年代以来，为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。司法型债务重组，主要指在我国《破产法》上规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整 学习目的 理解并掌握重组的概念和条件 理解并掌握贷款重组的方式 理解并掌握司法性贷款重组的内容及要求 内容框架 11.3.1 重组的概念和条件 11.3.2 贷款重组的方式 11.3.3司法性贷款重组 11.3.1 重组的概念和条件 一、概念 重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为 11.3.1 重组的概念和条件 二、条件 具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组：（一）通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力；（二）通过债务重组，能够弥补贷款法律手