保险公司风险管理新版6.pptVIP

7、過度依賴外界(第三人)的支持 (1) 過於依賴第三人，常常不利於公司營運，尤其當情勢惡化的時候。 (2) 第三人的支持通常不如母公司對子公司的支持，更不如本身維持適當的自給自足。 (3) 再保公司的支持通常被歸類到所謂的第三人的支持。 資料來源: SP * jgyj 8、事業體解體 (1) 當一個公司出售核心或是高獲利的子公司時，事業體的解體象徵著一家公司的經營正面臨某個程度的壓力。 (2) 尤其是當它出售未來公司最大潛力事業或是部門時，集團的策略會被嚴重的質疑。 (3) 如果一個集團要分解或是即將要出售一項資產時，短期內資金收益或是所創造的資金流入利益皆無法抵銷失勢的事業形象。 資料來源: SP * jgyj 貳、鑑定及衡量風險 * jgyj 一、如何辨識風險? CEO 的主要任務 過去 追求保費收入成長 贏得市場佔有率 賺取利潤 現在 以上皆是 以及 “降低風險至可接受的程度” * jgyj 二、風險的來源 1. 公司內部的風險 2. 公司外部的風險(系統性風險) * jgyj 1. 公司內部的風險 產品設計定價風險 核保風險 市場風險 營運風險 責任準備金風險 法規風險 資金流動風險 再保風險 信用風險 資產負債配置風險 策略風險 資料來源: KPMG * jgyj (1) 產品設計＆定價風險 保險公司實際理賠支出與產品設計時的精算假設 差距過大，導致保險公司在承保收益上發生損失 的風險。 (2) 核保風險 保險公司將不適宜的保險涵蓋範圍核准予被保險 人，或將保單核准予不認可的保戶所導致的風險 (3) 市場風險 市場利率、股價、或外匯兌換率發生變動，而導 致保險公司財務損失的風險。 (4) 營運風險 保險公司因企業內部功能或流程發生問題而導致的風險，如內部稽核控管失效.科技失敗或人為疏失。 公司內部的風險 * jgyj (5) 法規風險 保險公司因不遵照法規條文與道德標準而發 生的風險。 (6) 資金流動性風險 保險公司因無法及時獲得足夠的流動性資金 以準時清償債務所導致的風險。 (7) 信用風險 保險公司的債務人無法或不願意全然履行財 務責任所發生的風險。 (8) 策略風險 保險公司因沒有履行適切的企業計畫與策略 以因應市場環境變化導致的風險。 * jgyj (1) 保險業監理風險 司法及法令 市場改變 資料來源: KPMG 2. 公司外部的風險(系統性風險) * jgyj (2) 保險業經濟風險 投資標的市場價值波動 環境變遷 社會及政治的更替 經濟循環 通貨膨脹率 利率 匯率 科技及技術的改變 資料來源: KPMG * jgyj 三、風險對財務面的影響 主要風險 財務影響 核保風險 保費、理賠、責任準備金、再保 信用風險 債務人、再保賠款、投資 再保風險 理賠、責任準備金、 再保佣金 資產負債配置風險 投資利潤、投資、資金成本 責任準備金風險 理賠經驗、責任準備金、再保 司法與法令風險 理賠、責任準備金 利率風險 投資利潤、利息收入、責任準備金 資料來源: KPMG * jgyj 參、保險公司風險管理 * jgyj 一、保險公司內部的風險管理 1、保險公司之經營核心 --管理保險公司各方面所可能面臨之 風險 * jgyj (1) 保險的核心事業不僅僅只是傳統的核保，另外還涵蓋了定價、理賠、損失控制、資產管理、銷售、行銷、客服。 (2) 成功的保險公司特質為隨時掌握保險經營本業的風險： --公司所暴露的風險 --如何衡量風險 --如何透過模型控制風險 2、重新聚焦在保險本業上 * jgyj (1) 建立核心事業管理，宗旨以重新聚焦 在保險事業經營的核心。 (2) 改善核保的績效。 (3) 謹慎的監控負債，以平衡資產負債配置。 (4) 沒有不好的風險，只有不好的費率。 3、回歸保險公司的本業核心 * jgyj (1).改善核保品質可借重新方法，如資料採礦及預測模型工具，以確保資料是正確的、一致的、及整合過的。 (2).使用財務模型來管理資本及配置資產與負債，以確認風險與利潤間之最佳的交易。 (3).依賴委外公司提供經營模式不是核心競爭能力的一部份。 4、 使用新的方法致勝 * jgyj 1.國際金融趨勢 (1) 2006年底，銀行「新巴塞爾資本協 定」預料將會開始全球性的推動，此國際金融政策將促使銀行全面注重內部風險衡量及控管機制，以評估適當的資本水準。 二、建立風險資本的經營方式 * jgyj (2)此政策勢必影響各國保險監理政策，針 對保險公司資本風險加以控管。我國依保險法第143-4條規定，保險業自92年7月正式實施風險資