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* * * * * * * 5、考核化计划一旦形成，即成为各部门业绩指标的目标值 主要业务指标 权重 单位 基本目标 实际完成 分数 加权平均 效益类指标 　　　　　集团总体投资资本回报率 15% % 　　　　　集团总体现金净流量 5% 万元 营运类指标 　　　　　本部门管理费用 10% 元 　　　　　总融资成本 5% % 　　　　　不良资产清算率 10% % 组织类指标 　　　　员工满意度 5% % 　　　　　　　 50% % 业绩总分 .5ixue. (海量营销管理培训资料下载) 目　　录 经营预算计划的概述 经营/预算计划的三个构成 经营/预算计划的五化 经营/预算计划最重要的一步 谁来制定经营/预算计划 制定经营/预算计划的步骤 回　　顾 READY自下而上是预算计划最重要的一步 　　在战略规划转变成行动的过程中，自下而上是经营/预算计划中最重要的一步。 3　5　1 经营/预算计划的目的是将战略规划转化为未来几年内可执行的计划 整合业务链 C00REINATION 核心竞争力 COMPETENCE 核心业务 CORE　BUSINESE 远景、目标 CONVERGENC 战略 STRATEGY 财务目标 1　2　3　4　5 销售收入　　?　? 销售成本　　?　? 毛利　　　　?　? 直接经营费用?　? 业务群净贡献?　? 公司费用分摊?　? 折旧和摊销　?　? 息税