农村信用社--同业业务.pptVIP

商业银行三大业务 ★ 资 产 业 务 ★ 负 债 业 务 ★ 中 间 业 务 南京审计学院 张 成 翠 中间业务概述 中间业务产品精析 我国商业银行中间业务发展 商业银行同业业务 第一讲 中间业务概述 ★ 本讲主要内容 1、中间业务含义 2、中间业务特点 3、中间业务种类 4、中间业务发展的原因 一、概念界定 （一）中间业务的涵义 1. 中间业务的一般定义 所有不在资产负债表内的业务。 2. 《商业银行中间业务暂行规定》 对中间业务的定义 3.表外业务含义 （二）中间业务与表外业务 ♂联系： ♂区别： 二、中间业务性质 1.不运用或不直接运用自己的资金。 2.以接受客户委托的方式开展业务。 3.以收取手续费、服务费、工本费等方式获取收益。 4.风险较小。 5.中间业务是凝结了商业银行信誉的金融商品。 三、中间业务的种类 （一）巴塞尔委员会按照是否构成银行或有资产和或有负债的标准： （二）中国人民银行的分类 《商业银行中间业务暂行规定》 （三）按照风险大小和是否含有期权期货性质 （1）无风险/低风险类中间业务 （2）不含期权期货性质风险类中间业务 （3）含期权期货性质风险类中间业务 四、中间业务发展的原因 1. 为了规避资本管制，增加盈利来源。 2.为了适应金融环境的变化。 3.为了转移分散风险。 4.为了适应客户对银行服务多样化的要求。 5.商业银行自身有利条件促使其发展中间业务。 6.科技进步也推动了商业银行中间业务的发展。 第二讲 中间业务产品精析 ★ 本讲主要内容 1.金融服务类中间业务 2.表外业务 一、金融服务类业务 （一）支付结算类业务 1.结算原则 2.结算纪律 3.结算工具 银行汇票、商业汇票、银行本票、支票及其他转账结算凭证 4.结算方式 同城结算方式、异地结算方式、通用结算方式 （二）代理类中间业务 1.概述 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 2.代理类中间业务的类型 （1）代理政策性银行业务 （2）代理中国人民银行业务 （3）代理商业银行业务 （4）代收代付业务 （5）代理证券业务 （6）代理保险业务 （7）其他代理业务 （三）咨询顾问类业务 1.咨询顾问类业务含义 咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。 2.咨询顾问类业务类型 （1）企业信息咨询业务 （2）资产管理顾问业务 （3）财务顾问业务 （4）现金管理 （四）银行卡业务 1.银行卡含义 ----由银行发行、供客户办理存取款业务的新型服务工具的总称。银行卡包括信用卡、支票卡、自动出纳机卡、记账卡和灵光卡等。 2.银行卡种类 借记卡、贷记卡、准贷记卡 借记卡：以在网络或POS消费或者通过ATM转账和提款，不能透支，卡内的金额按活期存款计付利息。 贷记卡（信用卡）：具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能和“先消费，后还款”、无须担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。 准贷记卡：指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。 3.银行卡功能 储蓄功能，支付结算功能，汇兑功能 4.银行卡风险 （1）信用风险 （2）伪冒风险 （3）作业风险 （4）内部风险 我国目前发现的银行卡诈骗种类?： 1.网络银行诈骗。 2.利用手机短信进行诈骗。 3.伪卡欺诈。 4.在ATM上骗卡。 5.以办理银行透支信用卡为名实施诈骗。 安全使用ATM机 资料：我国银行卡发行情况 截至2008年底，全国累计发行银行卡180,038.92万张，较2007底增加30,043.86万张，增长16.7%，增速较2007年回落15.9个百分点。其中，借记卡发卡量为165,806.02万张，同比增长17.6%，增速较上年同期回落12.8个百分点，占银