民间票据交易引发诈骗案.PDFVIP

民间票据交易引发的诈骗案 【内容摘要】 这是一起不法分子以“贴现”为名骗取票据，并在支付 部分票款后，利用被害人提供的盖有印章的空白纸张，伪造 成经济纠纷的案例。 鉴于民间票据交易容易滋生违法犯罪现象，建议简化银 行贴现业务审查要求，构建全国性贴现报价平台，引导企业 向正规金融机构办理贴现，同时企业也应提高风险防范意识， 防范外部欺诈风险。 【案情简介】1 陈某因无力偿还债务，决定通过票据 “贴现”诈骗来还 债。某日，陈某通过QQ群得知A 公司需要贴现，便以优惠 利率报价，承诺交票后次日出款。A 公司表达交易意向后， 陈某借用他人办公室伪装成经常做票据贴现的公司，取得了 A 公司考察人员信任，并骗取了该公司5张8800万元银行承 兑汇票。陈某还以贴现需要为由，哄骗A 公司提供8张盖有 公司印章的空白A4纸。 A 公司交票后，陈某将涉案票据迅速转卖，获款8460余 万元。次日，陈某采取以下措施，制造成经济纠纷的假象： 一是安排财务人员按每笔100万元到500万元不等，分23 次向A 公司指定账户转账4400万元，至银行下班时止，以 此方式拖延时间稳住受害人A 公司；二是将盖有A 公司印章 的空白A4纸张，制作成授权委托书、购销合同、提货函等 1 案情详见(2013)鄂大悟刑初字第00157 号刑事判决书，本文略有简化改动 文件，形成A 公司委托其购买货物的 “证据”；三是与某羊 绒公司串通后签订羊绒衫购销合同，并将贴现剩余的4060 余万元打入该公司，用于购买实际价值仅1866余万元的羊 绒制品，合同差价2193.5万元由羊绒公司转入陈某指定账 户，被陈某与同伙分赃。 A 公司索要剩余款项无果，遂向公安机关报案，但陈某 否认诈骗事实，表示其与A 公司最多只存在经济纠纷。 【案例启示】 一、民间票据交易充满风险 由于银行贴现手续繁杂等原因，很多持票企业宁愿通过 票据中介 “贴现”，逐渐形成了庞大的民间票据交易市场。 但实际上，民间票据买卖游离于监管之外，市场主体良莠不 齐，运作过程极不规范，容易滋生违法犯罪活动。近年来， 地下 “贴现”过程中票据被诈骗、抢夺、掉包等事件屡屡发 生，其中以诈骗案件最为猖獗，其常见伎俩有： 一是巧妙包装，骗取受害人信任。不法分子租用 “高大 上”的办公场所，制造一种实力雄厚，经营稳定的假象，利 用 “假网银”、“假U 盾”展示其数亿元的 “账户余额”，从 而消除受害人顾虑，哄骗其 “先交票，后打款”；二是巧言 令色，拖延时间。诈骗分子利用熟悉票据业务的优势，为交 易异常情况编造看似合理的理由，设计各种套路来麻痹控制 受害人。如诈骗分子未如约打款，就以网银卡顿、银行下班 等作为借口，使受害人抱有幻想未及时报案，从而为其洗钱 跑路争取时间；三是巧取豪夺，伪造经济纠纷。除本案手法 外，还有人在 “贴现”报价时以“‰”为利率单位，而填写 合同时故意写成 “%”，在误导持票人签署合同后，就按合同 标准扣除十倍利息打款，并对之前报价信息一口否认。 此类案件虽然平均涉案金额不高，但绝对数量较多，且 目前仍处于高发态势。受害企业维权无果后，可能会采取上 访、自杀等极端方式表达诉求，容易造成不良社会影响。建2 议采取顶层设计，引导企业向正规金融机构申请贴现，从根 本上治理民间票据交易乱象，维护良好金融秩序。 二、简化贴现业务审查要求 引导企业向金融机构贴现，首先应解决银行贴现 “融资 难”问题。银行贴现一般会审查真实贸易背景，要求贴现申 请人提供与前手的增值税发票、合同等资料。而很多企业虽 然通过真实贸易取得票据，但因票据作为预付款，增值税发 票尚未开出，无法满足银行贴现要求，被迫转向民间票据交 易市场。票据中介收票后，又利用其控制的空壳公司等工具， 轻松包装增值税发票和合同等资料，可顺利通过贴现审查， 从而大量套取银行资金。 可见，将合同、发票作为贸易背景审查标准并不科学， 该要求增加了银行操作成本，提高了企业融资难度，滋生了 票据中介的运作空间。有观点认为，与其放任地下 “贴现” 泛滥并积聚风险，不如简化银行贴现审查手续，强化票据贴 现的融资功能，充分发挥票据支持实体经济和服务中小微企 业的作用。 2016