缺失或不足之处.PDFVIP

附錄1－在達致預期監管標準方面的缺失和不足之處 (A) 機構風險評估 缺失或不足之處  某持牌法團誤以為填妥證監會發出的《打擊洗錢／恐怖分子資金籌集的自我評估查檢 表》1 ，即等同已進行機構風險評估。雖然證監會的查檢表旨在為持牌法團提供一個有 系統的框架，以評估它們是否已遵從主要的打擊洗錢／恐怖分子資金籌集規定 ，但不 應用作識別和評估持牌法團所面對的洗錢／恐怖分子資金籌集風險等其他用途 。  某持牌法團的機構風險評估並無包括評估其打擊洗錢／恐怖分子資金籌集政策、程序 及管控措施在應付所識別的洗錢／恐怖分子資金籌集風險方面是否充分和適當 。有關 評估對制訂優化其打擊洗錢／恐怖分子資金籌集政策、程序及管控措施的行動計劃而 言是必要的。  一些持牌法團沒有備存紀錄及相關文件 ，以證明其機構風險評估結果已獲得高級管理 層審閱及批准 。 機構風險評估是一項重要的工具，讓持牌法團的高級管理層（包括負責打擊洗錢／恐怖分子資 金籌集職能的核心職能主管）履行有效管理公司業務的責任，及確保公司的打擊洗錢／恐怖分 子資金籌集政策、程序及管控措施能夠應付所面對的洗錢／恐怖分子資金籌集風險2 。 在機構風險