第二讲信用（课件）.pptVIP

第二讲 信用 信用的内涵 信用的产生与发展 现代信用的主要形式 信用的内涵（1） 信用的含义： 以偿还本息为条件的暂时让渡商品与货币的借贷行为，或是以偿本付息为前提条件的价值单方面的让渡或转移。 信用的本质： 以偿还本息为条件 价值的特殊运动形式 卖方 买方 Example:商品赊购赊销 商品 货币 单向价值运动 形成债权债务关系 价值回流时价值增值：利息 债权方 债务方 信用的内涵（2） 以契约关系保障本金回流和增值的价值运动 信用的产生与发展（1） 信用的产生 私有制和商品交换——贫富分化 商品产销周期不一致——赊销的出现 商品、货币占有的不均衡——有条件让渡/调剂 根本原因：人们具有相对独立的经济利益 信用的历史发展：高利贷信用－资本主义信用 （现代信用） 信用确立的方式：口头约定－帐簿信用－书面信用（信用工具或金融工具） 信用的产生与发展（2） 高利贷信用:最古老的信用形式 经济基础：自给自足的小生产经济 债权人:货币经营者、商人、教堂/寺庙/修道院、奴隶主、大地主 债务人:小生产者（不稳定的小生产、超负荷剥削）破落的奴隶主、地主（奢侈生活）（政治目的） 特点：高利率与非生产性 信用的产生与发展（3） 现代信用：资产阶级反高利贷的斗争使得高利贷的垄断地位消失与衰退，同时带来了现代信用的产生和发展 资本主义发展对信用提出的要求和创造的条件 现代银行业的发展使得高利贷的垄断地位消失 主要形式为货币借贷 职能：调剂资金余缺、提供创造流通手段和支付手段 现代经济被称为信用经济 现代信用的主要形式 商业信用 商品交易过程中企业之间直接提供的信用 银行信用 银行机构通过吸收存款和发放贷款所形成的借贷关系 国家信用 政府作为债务人的信用形式 消费信用 民间信用 向消费者个人提供的信用 个人之间的独立进行的货币与货币资金借贷。 商业信用（1） 含义：商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。 两种基本形式 ①卖方向买方授予的：赊销——商业信用最早的基本形式。 在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买方信誉比较了解和信任的情况下，允许买方在约定期限内支付。 ②买方向卖方授予的：预付。 买方为购买某种紧俏商品，按照合同规定预付部分货款给卖方，以保证及时得到所需商品。 商业信用（2） 特点：直接性 商业信用的债权人和债务人都是生产经营者。 商业信用所提供的资本都是商品资本。 商业信用的借贷行为和买卖行为是结合在一起的。 商业信用的规模与产业的周转动态相一致。 商业信用（3） 促进商品销售 促进再生产的及时进行。卖方商品及时出售，可避免积压和影响再生产，买方可在资金短缺情况下及时购买原材料等，使再生产正常进行。 加强企业间联系 建立起比较固定的经济联系网络，从而有利于生产和流通的发展。 企业之间互相监督 发生关系的企业相互关心、相互监督、相互制约。以便按时收回在商业信用行为下给予对方的贷款。 加速资金周转 提高资金的经济效益和社会效益。借方增加资金来源,扩大生产和流通活动；贷方既卖出商品，又使多余资金找到使用场所，增加利息收入。 ■ 作用 商业信用（4） 授信规模限制 受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决； 暂时性、 方向性 时间短，难以提供较长期信用，单向性 信用范围狭窄 受信贷双方了解程度和信任程度的局限，如果双方互不了解、互不信任，商业信用就难以发生 ■ 局限性 银行信用 含义：银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款和发放贷款所形成的信用。 广泛性和规模性 银行信用以货币形式提供的，可吸收任何单位的存款，也可贷款给任一需要的部门和企业，可以积少成多。 间接融资性 银行是一个金融中介机构 长期性 可将短期资金变为长期资金 国家信用（1） 含义：国家信用一般是以国家为债务人，动员社会资金，投入不同用途，以解决财政需要的一种信用形式． ■ 作用 弥补财政赤字 筹集建设资金：发行特种债券，如：1998年，发行2700亿，用于增加四大商业国有银行资本金。 调节经济  国家信用（2） ①公债 是一种长期负债，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于国家大型项目投资、大规模建设。 ②国库券 这是一种短期负债。以 1年以下居多,一般为1个月、3个月、6个月等。 ③专项债券 是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债券等。 ④财政透支或借款 在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时，余下的赤字即向银行透支和借款。 透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。 借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包括发行公债收入）才能偿还