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探析我国中小企业融资问题 　　【摘 要】 众所周知在现在的国民经济中中小型企业占据了一定的比重，促进社会经济稳定快速的发展。本篇论文着重介绍了我国中小企业的融资问题，分析了中小企业融资难的原因，进而提出了加强中小企业自身建设、改革金融体系、拓展融资渠道、建立健全中小企业信用担保体系和建立适应中小企业融资需要的资本市场监管体系等解决问题的方法方案。 　　【关键词】 中小企业；融资；金融体制改革 　　一、我国中小企业现状介绍 　　（一）我国中小企业融资现状 　　近年来，在中国经济良好发展的大环境下，我国中小企业的发展也处于黄金时期，保持了旺盛的生命力，它们在国民经济中的地位也在不断加强。但中小企业由于自有资金不足，规模小，缺乏担保品和抵押品，很难在银行得到信贷支持，中小企业寻求间接融资具有困难；直接融资由于门槛太高，通过发行股票和债券进行融资，对于目前我国中小企业而言，可能性非常小，中小企业面临着巨大的融资障碍，融资渠道相当狭窄。 　　此外，我国对不同的金融机构实行不同的准入制度，限制了票据市场的发展，制约了中小企业的融资需求。目前对农村信用社开办承兑业务的标准明显高于商业银行，使绝大多数地区性的中小金融机构只能委托商业银行代理签发汇票，收取的保证金存款也大部分转存于商业银行，使中小金融机构面临优质客户不能办理票据业务而只能转移的窘境，影响了中小金融机构运用票据进行融资的积极性，中小金融机构的主要经营对象的中小企业受到的融资制约最大。 　　（二）我国中小企业的融资渠道 　　我国中小企业的融资渠道主要分为内源融资和外源融资。第一，内源融资是企业从自身内部取得资金并转化为投资的过程，具有积累性、原始性、自创性的特点，包括留存利润、折旧和内部集资三种形式；第二，外源融资是企业吸收其他经济主体的闲置资金并转化为投资的过程，具有高效性、灵活性、大量性的特点。外援融资又分为直接融资和间接融资，即股权融资和银行信贷。而中小企业的融资主要是银行贷款，据中国人民银行的一份调查显示，我国中小企业融资有98.7%来源于银行贷款。 　　二、中小企业对国民经济的重要作用 　　（一）激活市场竞争、增进效率，促进经济增长。在新古典经济学中，完全竞争市场是最有效率的市场形态，而完全竞争的条件之一是市场存在众多的企业。为数众多的中小企业参与市场竞争，能提高市场效率，促进经济增长。 　　（二）创造就业机会，缓解经济周期冲击。在市场经济中，中小企业在创造就业机会方面的作用越来越重要。随着工业化的发展，大企业趋向于以资本代替劳动，而中小企业成为新增劳动力的主要吸纳者。 　　（三）增加农民收入，转移农村富余劳动力。农民收入增长缓慢一直是困扰农业和农村工作的一个突出问题。农民收入上不去，农村市场就难以启动，整个国民经济发展就受到制约。而以中小企业为主体的乡镇企业是农民增加收入的主渠道，乡镇企业的发展也为农村富余劳动力的转移提供了渠道，大大缓解了人多地少的矛盾。 　　三、中小企业融资难的原因分析 　　一是中小企业制度更新滞后，与市场环境转换不同步。 　　二是金融体制改革不深入，银行经营管理与中小企业发展需要不协调。 　　四、解决我国中小企业融资难的对策 　　（一）加强中小企业自身建设 　　1、加强内部管理，提高管理水平，中小企业应努力克服自身的缺陷，想尽各种办法来提高自身的经营管理水平，规范经营并按现代企业制度，挖掘内部潜力，按市场规律发展经济，重视科技开发和产品更新换代，提高产品档次和科技含量。我国很多中小企业还具有明显的家族特色，用人方面任人唯亲，家族成员占据重要管理岗位，决策上独断专行。鉴于此，中小企业应走产权主体多元化的道路，按照现代企业制度的要求，实行公司制改造，解除家族制对其发展的束缚，同时做好职工的后续教育工作，为企业当前和今后的发展提供动力。中小企业要制定长远的发展计划，完善公司治理结构。在成立之初就要建立自己长远的发展规划。长远的发展规划能够使中小企业有明确的发展方向，不会因为近期的利润而裹足不前。详细具体的长远发展规划能够使贷款机构对他们充满信心，改善贷款环境在市场经济。 　　条件下，企业所生产出来的产品有没有市场是决定一个企业兴衰成败的关键。因此，中小企业走出资金困难的根本出路在于生产出有市场的产品，强化企业内部管理，把有限的资金用活用好，这样才既有内源资金的支撑，又有外源资金的支持。企业发展，重要的是要增强企业自身的发展能力，不能有完全依赖外援的思想。 　　2、加强财务制度建设，增加财务信息透明度。中小企业应该充分利用一切可利用的资金，加强财务管理，确定合理的现金持有量，对企业的现金收支进行控制，建立健全严格的销售日记账、采购日记账、现金收入和支出日记账，而且要进行成本核算，健全基础财务资料；做好应收账款管理，