工程项目部财务管理制度及实施细则oupwsgs2.docVIP

第二章 工程项目部财务管理制度及实施细则 为满足公司综合经济规划、内部经济管理的需要，加强资金使用管理，及时反映资金运用状况；合理使用资金，明确资金管理部门和使用部门的责任；加速资金周转，提高企业效益；保证资金安全运转，清晰反映资金去向，明确责任，参照国家相关的会计法规规定，特制定本制度及实施细则。 第一节 财务部的基本职责 1．业务范围 ? 组织制定公司会计规章制度，编制公司财务预算。 ? 对工程项目部财务管理工作进行监督检查。 ? 负责对项目部项目的运作提供可操作性强和具体的成本分析、资金筹集和资金使用方案。 ? 负责配合总经理进行公司资金调度和动作，保证资金按计划收支运转。 ? 负责项目部财务的日常管理，办理现金和银行存款的收支和结算。 ? 负责项目部财务印鉴的保管。 ? 负责原始凭证和记帐凭证的审核。 ? 编制项目部月度、季度和年度的生产经营情况报表及说明，并进行财务分析，正确核算经营成果。 2．会计人员岗位职责 ? 会计人员必须贯彻执行国家的财经方针、政策和会计制度及法规，遵守公司的各项规章制度，遵 守职业道德,任何涉及违反国家相关法律法规的，公司有责任将其移送司法机关法办。 ? 会计人员要严格审核各项费用开支，建立和健全各项原始记录，正确核算，如实反映和监督各项 经济和业务活动。为企业领导开展预测、决策分析提供准确的会计数据。 ? 会计人员必须执行相关的会计核算制