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关于广东恒泽科技股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵公司2016年10月28 日出具《关于广东恒泽科技股份有限公司挂牌申请 文件的反馈意见》（以下简称“ 《反馈意见》”）的要求，广东恒泽科技股份有限 公司（以下简称“公司”或“挂牌公司”）组织安信证券股份有限公司（以下简 称“主办券商”）、上海创远律师事务所及中审华寅五洲会计师事务所（特殊普 通合伙）相关人员对《反馈意见》所列示的问题事项进行认真地分析、讨论、核 查。在此基础上，公司和主办券商出具了《关于广东恒泽科技股份有限公司挂牌 申请文件反馈意见的回复》、上海创远律师事务所出具了《补充法律意见书》、 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东恒泽科技股份有 限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请文件反馈意见中有关财务 问题的答复》。 本回复说明中的简称与《公开转让说明书》中的简称具有相同含义。 序号 字体 含义 1 仿宋 反馈意见所列问题 2 宋体加粗 分别列示反馈意见之各小题 3 宋体不加粗 对反馈意见所列问题之回复 4 楷体加粗 对《公开转让说明书》等申报文件的修改或补充披露部分 特此说明。 1/ 76 一、公司特殊问题 1、公司历史上曾使用实物出资。请主办券商及律师核查： （1）股东用以出资实物的来源，权利归属及出资时权属变更情 况，评估价格的公允性和合理性；（2 ）出资实物与公司生产经 营的相关性，公司使用和处置情况。请公司就未披露事项作补充 披露。 2/ 76 【主办券商回复】 （1）股东用以出资实物的来源，权利归属及出资时权属变更情况，评估价 格的公允性和合理性； （一）调查程序 主办券商对公司相关资料包括公司恒泽科技的工商登记档案、历次验资报 告、公司章程、访谈记录及评估报告文件进行了核查、询问，并对恒泽科技控股 股东、实际控制人、公司董秘进行了访谈。 （二）事实依据 公司恒泽科技的工商登记档案、历次验资报告、公司章程、实地走访并做访 谈记录及评估报告文件。 （三）分析过程 结合核查程序和取得的依据，主办券商对前述事项分析如下： (1) 股东用以出资实物的来源，权利归属及出资时权属变更情况，评估价格 的公允性和合理性； 2013 年9 月17 日，公司通过股东会决议，同意新增实缴出资178.00 万元人 民币，由股东潮安县凤塘嘉美泡沫厂以房产作价出资。该厂房系潮安县凤塘嘉美 泡沫厂自有建造资产，已取得房产证，房产所在土地为集体用地，土地所有者为 潮安县凤塘镇湖美村农民集体，由湖美村村民代表大会讨论并经三分之二以上村 民代表表决同意租赁使用，土地使用权证号为安集用（2006 ）字第 51211150900009 号，面积1736 平方米，土地用途为工业用地。 根据潮安盈信房地产评估有限公司于2013 年7 月18 日出具的“潮盈估（I ） 字号”《房地产估价报告书》，采用了成本法进行评估，潮安县凤 塘嘉美泡沫厂拥有的两处房产评估值为人民币 178.00 万元，其中粤房地证字第 C5283988 号评估值人民币83.00 万元、粤房地证字第C0614805 号评估值95.00 万元。 2013 年9 月17 日，潮州金德会计师事务所出具《验资报告》（潮金德[2013] 内验字第122 号），对潮安县凤塘嘉美泡沫厂实物出资情况进行了审验，确定上 述厂房已实际注入有限公司，权属均已变更至公司，不存在虚假出资的情况。 3/ 76 (2) 出资实物与公司生产经营的相关性，公司使用和处置情况； 公司主营业务为研发生产、销售包装用瓦楞纸箱、瓦楞纸板、彩