至云南白药报表分析报告2.pptxVIP

资产负债表总体状况的初步分析从总体看，公司的资产总额在从07年的286287万元增加到08年的493717万元，同比增长了72%. 09年公司总资产为600543万，与08年相比增长了22%，资产负债表项目分析（1）货币资金分析 资产负债表项目分析（2）应收账款分析 2、从负债和所有者权益方面分析 云南公司的权益总体呈增长态势 ，流动负债增长幅度一直较为平稳，而非流动负债在09年大幅增长 。报告年度2009/12/312008/12/312007/12/31 销售商品、提供劳务收到的现金 7,388,251,046 6,581,157,076 4,447,268,277 收到的税费返还 　 155,265 710,537 收到其他与经营活动有关的现金 82,914,106 30,004,018 24,428,200 经营活动现金流入小计 7,471,165,151 6,611,316,360 4,472,407,013 购买商品、接受劳务支付的现金 5,109,659,683 4,232,358,251 3,435,884,754 支付给职工以及为职工支付的现金 260,611,468 189,061,687 107,322,536 支付的各项税费 547,362,762 421,197,867 295,158,828 支付其他与经营活动有关的现金 1,092,982,431 961,801,676 573,537,771 经营活动现金流出小计 7,010,616,344 5,804,419,482 4,411,903,890 经营活动产生的现金流量净额 460,548,807 806,896,878 60,503,123 经营活动产生的现金流量报告年度2009/12/312008/12/312007/12/31 收回投资收到的现金 500,000 359,642 500,000 取得投资收益收到的现金 5,141,824 7,170,381 2,574,164 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 508,264 230,530 35,515 收到其他与投资活动有关的现金 164,919,122 -- -- 投资活动现金流入小计 171,069,209 7,760,553 3,109,679 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 502,345,718 317,760,165 16,729,885 投资支付的现金 3,367,636 27,688,945 27,773,800 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 　 50,000,001 -679,332 投资活动现金流出小计 505,713,354 395,449,111 43,824,353 投资活动产生的现金流量净额 -334,644,145 -387,688,559 -40,714,675 报告年度2009/12/312008/12/312007/12/31 吸收投资收到的现金 　 1,366,120,000 -- 取得借款收到的现金 272,500,000 133,400,000 45,000,000 筹资活动现金流入小计 272,500,000 1,499,520,000 45,000,000 偿还债务支付的现金 283,900,000 188,700,000 10,000,000 分配股利、利润或偿付利息的现金 166,393,315 67,154,092 54,734,863 支付其他与筹资活动有关的现金 　 2,136,000 -- 筹资活动现金流出小计 450,293,315 257,990,092 64,734,863 筹资活动产生的现金流量净额 -177,793,315 1,241,529,908 -19,734,863 现金流量表的整体分析从总体上看，公司08年现金及现金等价物净增加166073万元，同比增加3099115%，其中筹资活动现金流量净额为124152万元；同比上升了6391%，经营活动现金净流量为80689万元，同比上升1233.6%投资活动现金净流量为-38768万元，同比上升852.2%而09年公司现金及现金等价物净减少5175万元，比08年下降10.31%，其中筹资活动净额比08年下降114.3%，经营活动现金流量净额下降42.9%。 由上可知08年公司筹到大量资金使08年现金净流量超大幅上升，09年公司继续扩大生产，但所筹资金减少，公司现金净流量减少。云南白药利润表08年，公司实现营业收入572320万