云南南天电子信息产业股份有限公司内部控制规范体系建设实.PDFVIP

云南南天电子信息产业股份有限公司 内部控制规范体系建设实施方案 为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力， 促进公司可持续发展，云南南天电子信息产业股份有限公司（以下简称“南 天”或“股份公司”）作为中国证监会 A 股主板上市公司2011 年内部控制建设 试点企业，按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合发布的《企 业内部控制基本规范》（财会【2008】7 号）以及《企业内部控制配套指引》（财会 【2010】11 号）的要求，制定了公司内部控制规范体系建设实施方案。 一、本公司基本情况 公司简称“南天信息”，股票代码“000948”，上市地：深圳证券交易所。 截止2010 年12 月31 日，本公司总资产238,899.87 万元，净资产120,740.53 万元。 公司主要业务为：开发、生产、销售计算机软硬件、外围设备、金融专用设 备、智能机电产品（含国产汽车不含小轿车）；承接网络工程、信息系统工程（不 含管理项目）、技术服务及技术咨询；自产产品的安装调试维修（以上项目可按经 贸部核定的经营范围开展进出口业务）；经营生产所需的原辅材料、仪器仪表、机 械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。 公司组织架构图见附件一。 南天内部控制工作的负责高管：董事长雷坚、总裁张锦鸿、高级副总裁刘为、 董事吴蜀军、高级副总裁陈宇峰、财务总监唐绯、董事会秘书姜东。牵头部门： 内控制度执行委员会（拟成立）。 1 二、公司实施内部控制体系建设的目标 根据A 股主板上市公司2011 年内部控制建设试点企业的相关要求，南天信息 股份公司计划在试点工作阶段基本建立和谐的内部环境、规范高效的业务流程、 权责明晰的治理结构、适用的风险管理体系：①保证国家法律法规的遵守执行； ②规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；③堵塞漏 洞，消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护单位财产的安 全完整；④保证财务活动的合法性； 通过持续不断的内控建设、实施、完善工作，改善公司经营管理，强化风险 管理和控制，提高企业经营效率和管理效果，实现满足企业战略和持续发展的总 体目标。 三、完善公司内部控制体系建设的指导思想和原则 完善南天内部控制体系建设的指导思想：按照财政部、证监会、审计署、银 监会、保监会五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7 号） 以及《企业内部控制配套指引》（财会【2010】11 号）的相关要求，瞄准国际大公 司的内控建设水平，立足改革发展全局，坚持“结合实际、统筹规划、整体设计、 突出重点、注重实效”的原则，以源头治理和过程控制为核心，以防范风险和提 高效率为重点，对现有管理制度、机构设置、职责分工和业务流程进行全面的梳 理，力求促进各项管理工作实现程序化、标准化，建立一套设计科学、简洁适用、 运行有效的内部控制体系，使股份公司总部各部门（含五大事业部）、各区域子公 司、专业子公司、医药公司所有经营管理环节处于受控状态，有效防范风险，增 强抵御风险的能力，实现经济资源的高效配置，为实现公司战略发展目标提供制 度保障。在具体工作过程中，坚持以下原则： 2 （一）结合事实、注重实效 内控体系建设将以企业的现状为基础，按照相关的法律法规和规章制度，全 面梳理和优化企业管理业务流程，力求强化企业经营的管理和控制过程。在建设 过程中，充分考虑企业的实际情况，远期 目标和近期目标相结合，重点解决目标 管理工作中的薄弱环节，使建立的内控体系能够广为接受、易于执行、行之有效。 （二）涵盖整体、突出重点 内部控制体系建设涉及股份公司总部各部门（含五大事业部）、各区域子公司、 专业子公司、医药公司经营管理的各个层面，涵盖全部经营业务，贯穿于经营管 理活动的全过程。既要不留死角，又要坚持重要性原则，突出对重要单位、重要 业务、重要流程和重要风险点的管理和控制，确保内部控制规范体系实施的全面 性和有效性。 （三）统一设计、分层实施 从总体情况看，股份公司及所属各子公司的组织结构不尽相同，业务覆盖面 和管理水平也存在较大差异