企业所得税纳税报表填报说明.docVIP

PAGE 1 PAGE 6 《企业所得税纳税申报表》填报说明 《企业所得税纳税申报表》分为《企业所得税季度纳税申报表》、《企业所得税年度纳税申报表》及附表。本书中《企业所得税季度纳税申报表》，纳税人于2005年一季度申报时使用；《企业所得税年度纳税申报表》及附表纳税人于2004年企业所得税汇算清缴申报时使用。 第一部分 《企业所得税季度纳税申报表》的填写 一、《企业所得税季度纳税申报表》格式： 企业所得税季度纳税申报表 申报所属日期 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元 计算机代码 申报单位名称 地址及电话 缴款书号 经济类型 行业 入库级次 项 目 行次 本期累计数 收入总额 1 利润总额（应纳税所得额） 2 减：弥补以前年度亏损 3 补亏后利润总额（应纳税所得额 ）4=2-3 4 适用税率 5 本期应纳所得税额 6=4×5 6 加：期初未缴所得税额 7 减：减免所得税额 8 加：查补以前年度税额 9 减：实际已缴所得税额 10 减：本期申报延交所得税额 11 本期实际应缴所得税额12=6+7-8+9-10-11 12 企业公章 企业申报日期： 年 月 日 办税人员姓名：