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上海恺英网络科技有限公司 内部控制鉴证报告 天职业字[2015]7799-1 号 目 录 内部控制鉴证报告 1 关于公司内部控制有效性的自我评价报告 3 内部控制鉴证报告 天职业字[2015]7799-1 号 上海恺英网络科技有限公司： 我们接受委托，对上海恺英网络科技有限公司 （以下简称“恺英网络”）管理层按照财 政部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截至2015 年2 月28 日《上海恺英 网络科技有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告》中涉及的与财务报告有关的 内部控制有效性进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是 恺英网络管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第1301 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证工作。《中国注册会计师其他签证业务准则第3101 号——历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》要求我们遵守职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对恺英网络 在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。 鉴证工作包括获取对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试 和评价内部控制设计和运行的有效性。鉴证工作还包括实施我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部 控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 1 四、鉴证意见 我们认为，恺英网络按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2015 年2 月28 日在 所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。 中国注册会计师： 叶慧 中国·北京 二○一五年五月二十日 中国注册会计师： 郭守俊 2 关于上海恺英网络科技有限公司 内部控制有效性的自我评价报告 上海恺英网络科技有限公司全体股东： 为了提高上海恺英网络科技有限公司（以下简称 “公司”）风险防范能力，确保公司经 营管理目标的实现，保护投资者的合法权益，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引 的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控 制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015 年2 月28 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，