问题银行识别和处理1.PDFVIP

问题银行的识别及处理 总第 期 40 70 问题银行的识别及处理1 巴塞尔银行监管委员会2 摘要：问题银行是一个全球现象，监管部门需要做好准备及时对其进行处理。在总结各国 实践经验的基础上，巴塞尔委员会于2002 年发布了《应对问题银行的监管指引》。2007 年至 2009 年的金融危机后，全球金融市场和监管格局发生了重大变化，巴塞尔委员会于2013 年成 立工作组对该指引进行修订。2015 年7 月，巴塞尔委员会发布《问题银行的识别及处理指引》， 新的指引包括问题识别、纠正措施、处置技术、退出策略等内容，为监管部门识别及处理问题 银行提供了一套较为完整的工具。 关键词：问题银行；监管审查；前瞻性监管；宏观审慎监管；监管评价 一、原则与定义 （一）问题银行的定义 本指引中的问题银行是指流动性或偿债能力已经受损的银行，或者因在财务资源、风险状 况、经营模式、风险管理系统及控制、和/ 或治理及管理质量等方面存在问题，导致其流动性 或偿债能力即将受损的银行。 上述定义的关键在于，银行的流动性和偿债能力面临直接或潜在的严重威胁，即银行面临 的问题足够严重。如果银行面临的问题是暂时的或孤立的，且不会危及其持续经营，就不应被 视为问题银行。能对银行造成严重威胁的问题主要包括 （但不限于）：治理或管理较差；财务 资源 （资本和流动性）不足；经营模式或战略不具有可行性；资产质量较差；系统和控制薄弱。 （二）应对问题银行的原则 在不同国家，银行监管的目标不同，但总体看，银行监管的中心目标是维护金融体系的稳 定和信心，进而降低存款人和其他债权人发生损失的风险。基于这一监管目标，应对问题银行 1 原文为巴塞尔银行监管委员会 （BCBS ）2015 年7 月公布的 “Guidelines for Identifying and Dealing with Weak Banks ”。 2 本文由中国银监会广东监管局吴玉国和中国银监会政策研究局王广龙编译，因篇幅有限，在原文基础 上进行了删减。 年第 期 2017 10 41 应着眼于保存银行资产的价值，并尽量降低处置成本和系统性影响。特定情况下，甚至应撤销 问题银行的法人地位。 指导监管部门应对问题银行的原则包括： 尽早识别风险。监管部门应使用前瞻性工具 （如早期预警系统、对治理与管理的评估、宏 观审慎监管与压力测试），尽早识别问题银行。 尽早干预。监管部门在发现问题后应尽快采取监管行动，尽早干预。多国经验表明，监管 纵容将导致问题迅速放大或恶化，甚至广泛传染，演变为系统性风险，增加最终处置的难度和 成本。 1 有效性。与 《有效银行监管核心原则》 （以下简称 “核心原则”）和巴塞尔委员会其他指 引的要求一样，监管部门在制定应对措施时，应基于所有可获得的信息，并全面考虑各种成本， 包括处理全球系统重要性银行的外生成本，如影响金融体系的稳定性。 灵活性。监管部门可以灵活运用恢复措施处理问题银行。如果已采取的措施未达到预期效 果，应提高监管措施等级；如果问题银行失去了持续经营的能力，监管部门应果断与处置部门 进行协调。 内部治理流程清晰。监管部门应建立内部治理流程，根据问题的严重程度分级授权进行决 策，决策理由应充分。治理流程中可以包括早期预警门槛，对于超出门槛，未及时采取监管行 动或监管行动不足时，应追查原因。 一致性。监管措施应保持一致性并易于理解，不能扭曲竞争环境，还应尽量减少危机时的 混乱和不确定性。监管措施应有良好的监管评级体系支持，将监管评级的结果用作监管措施的 依据。不论是大银行还是小银行，是私有银行还是国有银行，只要问题相同，就应采取基本相 2 同的监管措施 。 透明与合作。银行和相关部门应就行动计划