建筑业借款程序.docVIP

PAGE 1 建筑业借款程序 外委订货借款程序 材料部填写借据→财务主管（按合同规定拨付）→出纳 二、外委包工合同借款程序 承包人将借据报项目经理审核→财务部主管审核（依合 同）→出纳。 三、材料物品采购程序。 四、其它科目借款程序 1、借款人填写借据，写明金额、用途、借款日期、借款人姓名。 2、借款人将借据报主管领导审批。 3、借款人将借据报财务部主管审批。 4、借款人将借据报财务部出纳员办理借款。 （十）报销程序 一、订货款报销程序 1、材料部复核发票与入库单。 2、材料部将发票与入库单报与主管领导审核。 3、材料部将发票与入库单报财务部主管，财务部主管依据订 货合同审核。 4、材料部将发票与入库单报总经理审批。 二、包工款报销程序 1、项目经理复核分包工程量及单价。 2、承包人将发票或工资表报主管领导审批。 3、项目经理将发票或工资表报财务部主管，财务部主管依 据包工合同审批。 4、项目经理将发票或工资表报总经理审批。 三、材料物品报销程序 1、材料部复核发票与入库单。 材料部将发票与入库单报财务部，财务部成本核算员依据材料 计划审批单审核。 材料部将发票与入库单报主管领导审批。 材料部将发票与入库单报财务主管审批。 5、材料部将发票与入库单报与总经理审批。 四、赊帐材料报销程序 经手人持