中国联通-中国联合网络通信集团有限公司.PDF

中国联合网络通信股份有限公司 自2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日止年度财务报表 中国联合网络通信股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一 公司简介 1、 中国联合网络通信股份有限公司简介 中国联合网络通信股份有限公司 （“本公司”或“本集团母公司”）是根据国务院批准的重组方 案，由中国联合网络通信集团有限公司（“联通集团”）以其于中国联通（BVI）有限公司（“联 通BVI 公司”）的51%股权投资所对应的经评估的净资产出资，并联合其他四家发起单位以现 金出资于2001 年 12 月31 日在中华人民共和国（“中国”）上海成立的股份有限公司，经批 准的经营范围为从事国（境）内外电信行业的投资。本公司目前只直接持有对中国联通（BVI） 有限公司（ “联通BVI 公司”）的股权投资。本公司通过联通BVI 公司及其子公司中国联合网 络通信 （香港）股份有限公司（“联通红筹公司”）控股中国联合网络通信有限公司（“联通运 营公司”），联通运营公司是一家在中国境内提供综合电信服务的大型电信公司，其主营业务 为在中国境内提供语音通话、增值服务、宽带及移动数据服务、数据及其他互联网应用以及电 路及网元租赁服务等。 本公司的母公司及最终控股公司为联通集团。 于下文中本公司及本公司之子公司 （详情请参见附注七）统称“本集团”。 2、混合所有制改革 2017 年 10 月，经过国务院国资委批准、公司股东大会审议通过和中国证监会的核准，本公司 采用非公开发行的方式，向特定对象非公开发行人民币普通股股票 9,037,354,292 股，发行价 格为人民币6.83 元/股。本次发行的募集资金总额人民币61,725,129,814 元，扣除承销保荐费 用和其他发行费用总计人民币 179,060,128 元（不含增值税），公司募集资金净额为人民币 61,546,069,687 元。于2017 年10 月26 日，本公司本次非公开发行股票的募集资金全部到账。 同时，本公司控股股东联通集团向中国国有企业结构调整基金股份有限公司转让其持有的本公 司1,899,764,201 股股份。 随后，本公司与联通集团按照各自持有联通BVI 公司股权的比例，分别以部分募集资金约人民 币61,534,124,688 元和人民币13,419,739,919 元（含股权转让对价款）向联通BVI 公司增资； 联通 BVI 公司则以本公司和联通集团注入的资金认购联通红筹公司配售的股份共计人民币 74,953,864,607 元。于2017 年11 月28 日上述交易完成后，联通BVI 公司持有的联通红筹公 司的股权比例从40.61%增加至53.52%，本公司通过联通BVI 公司间接持有的联通红筹公司股 权比例从33.94%增加至43.94% 。 3、本财务报表由本公司董事会于2018 年3 月15 日批准报出。 8 中国联合网络通信股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 二 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础编制财务报表。 1、合并报表 于2008 年10 月15 日，联通红筹公司与中国网通集团（香港）有限公司（“网通红筹公司”） 以协议安排通过换股方式完成了两家公司的合并。交易完成后，本公司所属子公司联通BVI 公 司对联通红筹公司的持股比例由合并前的 71.17% （于2008 年 9 月 30 日）下降为合并后的 40.92% 。 为确保联通BVI公司对联通红筹公司的控制，联通BVI公司和中国联通集团（BVI）有限公司（“联 通集团BVI公司”，联通红筹公司另一股东，于合并后持有联通红筹公司约29.49% 的股份，原名 为中国网通集团（BVI）有限公司，于2012年8月10 日进行了公司名称变更）于2008年9月22 日 签订了《一致行动方协议》，同时联通集团BVI公司还于2008年10月15 日向联通BVI公司发出函 件确认其持有的对联通红筹公司的表决权将由联通BVI公司控制，并且未经联通BVI公司的事先 批准，联通集团