大张村别墅项目招投标阶段审计报告.docVIP

大张村别墅一期样板区招投标阶段审计报告 审计时间： 2016年9月5日-2016年9月7日 审计重点： 招投标的合法性、合规性、成本费用在可控性 审计依据： 由于目前公司对工程建设项目招标采购尚未做出相关规定，本次审计仅以国家工程建设项目相关法律法规作为审计依据 审计发现的问题： 通过该项目已完工作的审计，发现以下问题： 1、该项目在招标时无设计图纸 上述行为不符合《 HYPERLINK /link?url=/View/2014/11/18/17338.htmlq=%E6%8B%9B%E6%8A%95%E6%A0%87%E5%8A%9E%E6%B3%95ts=1473293887t=d6702f63397d63a04942dab847e96d8src=haosou \t /_blank 工程建设项目施工招标投标办法(七部委30号令)》第八条“依法必须招标的工程建设项目，应当具备下列条件才能进行施工招标：，… …　（四）有招标所需的设计图纸及技术资料。… …”的规定，可能带来如下风险： 我方提供的施工图纸不完善，边设计边施工，造成图纸修改变更增多，施工后发现不合适需要拆除修改增多，造成工期及费用双重损失。 招标邀请无记录、不规范 据了解招标采购部对6家单位发出了投标邀请，但无记录，实际参加投标单位为3家。 有效投标人不足3家，缺乏竞争性 中城建第十八工程局开发有限公司投标文件中无商务标(后于9月7日收到其补寄投标函），且开标时未到场，属于无效投标人，按规定有效投标人不足3家的应当重新招标。 有窜标陪标可能 中城建第十八工程局开发有限公司开标时未到场，但其提交的投标保证金为现金，且其投标文件无商务标，补寄投标函说明综合费率下浮1.5%（省三建8%，宏圣6%），几乎无中标可能。 评标委员会组成不合规定 根据评标记录，该项目评委为3人，不符合《评标委员会和评标方法暂行规定》第九条“评标委员会由招标人或其委托的招标代理机构熟悉相关业务的代表，以及有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二… …”的规定。 招标文件未对评标办法做出说明 该项目招标文件未对评标办法做出说明，不符合《 HYPERLINK /link?url=/View/2014/11/18/17338.htmlq=%E6%8B%9B%E6%8A%95%E6%A0%87%E5%8A%9E%E6%B3%95ts=1473293887t=d6702f63397d63a04942dab847e96d8src=haosou \t /_blank 工程建设项目施工招标投标办法(七部委30号令)》第八条“招标文件一般包括下列内容：… …（八）评标标准和方法… …”的规定，可能导致评委评标时主观性偏强，影响评标结果的公平性。 存在合同风险 ①招标文件未对甲方可能分包工程及甲供材报价及结算方法做出说明，可能在后期造成合同纠纷及经济损失。如：商品砼信息价为350元/m3，合同签订按信息价结算，实际我方供货价为300元/m3，则会造成我方50元/m3的损失。 ②招标文件说明项目完工后工程款付至95%（仅扣留质保金），该比例偏高，可能导致审计后发现的多计工程款无法追回。 审计意见：1、规范公司工程建设项目招投标管理制度并严格执行； 2、 针对合同存在的风险建议合同签订时认真考虑。