烟台园城黄金股份有限公司2015年度内部控制评价报告.PDFVIP

公司代码：600766 公司简称：600766 烟台园城黄金股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 烟台园城黄金股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 烟台园城黄金股份有限公司（以下简称“公司” ）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健 全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；公司经理 层负责组织实施公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。而且，内部控制的有效性亦可能 随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别， 公司将立即采取整改措施。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三. 内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括：烟台园城黄金股份有限公司、烟台忠园投资有限公司 2. 纳入评价范围的单位占比： 指标 占比（%） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 1、组织架构 公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执 行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 公司结合发展战略、业务特点和内部控制要求等设立了董事会办公室、行政人事部（法务部）、财 务管理部、投资运营部、矿业管理部、购销部、审计部7 个职能部门，制定了明确的岗位职责权限。公 司各职能部门分工明确、各司其职、相互协调、有效制衡。 2、发展战略 公司董事会下设战略委员会，根据公司经营情况和公司所处行业未来发展趋势，对公司发展战略规 划提出建议。 3、人力资源 公司重视人力资源建设，根据公司发展战略为目标，结合人力资源现在和未来发展预测，建立了人 力资源发展规划，制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括员工聘用、培训、辞退与 辞职制度；员工薪酬、考核、晋升与奖惩制度；关键岗位员工定期