山东联诚精密制造股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告.PDFVIP

山东联诚精密制造股份有限公司 募集资金置换专项鉴证报告 和信专字（2018）第000024 号 目 录 页 码 一、募集资金置换鉴证报告 1-2 二、附件：山东联诚精密制造股份有限公司关于 3-4 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说 明 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇一八年二月十二日 山东联诚精密制造股份有限公司 募集资金置换专项鉴证报告 和信专字(2018)第000024 号 山东联诚精密制造股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的山东联诚精密制造股份有限公司(以下简称“联诚精 密”)编制的截止日为 2017 年 12 月 31 日《关于以募集资金置换预先投入募投 项目自筹资金的专项说明》进行鉴证。 一、管理层的责任 按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求编制《关 于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完 整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证 据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏， 是联诚精密管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对联诚精密管理层编制的《关于以募 集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表鉴证意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证工作，以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目 自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司 监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，对联诚精密管理层编制的《关 于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审 慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证 程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断，我们相信，我们的鉴证工作 为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为，联诚精密管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目 自筹资金的专项说明》在所有重大方面如实反映了联诚精密截至 2017 年 12 月 31 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。 四、本报告的使用范围 本报告仅供联诚精密用于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之 目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务 的注册会计师及本事务所无关。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 中国·济南 中国注册会计师: 二〇一八年二月十二日 山东联诚精密制造股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联诚精密制造股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2227 号）核准，山东联诚精密制造股份 有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股， 每股发行价格 11.55 元，募集资金总额人民币231,000,000.00 元，扣除各项发行 费用合计人民币 32,131,981.14 元，实际募集资金净额为 198,868,018.86 元。 上述募集资金到位情况业经山东和信会计师