20160111-七星电子-关于深圳交易所《关于对北京七星华创电子股份有限公司的重组问询函》回复的公告.pdfVIP

证券代码：002371 证券简称：七星电子 公告编号：2016-002 北京七星华创电子股份有限公司 关于深圳证券交易所《关于对北京七星华创电子股份 有限公司的重组问询函》回复的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 北京七星华创电子股份有限公司（以下简称“本公司”、“上市公司”、“七星 电子”）于2015 年12 月30 日收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的中小 板重组问询函（需行政许可）【2015】第67 号《关于对北京七星华创电子股份有 限公司的重组问询函》（以下简称“《问询函》”），我公司及相关中介机构对《问 询函》进行了认真研究与落实，对所涉及的问题组织各相关中介机构进行核查、 讨论，现就相关问题做以下回复说明。（以下简称“本回复”，其中简称如无特别 说明，则与《北京七星华创电子股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易预案 （修订稿）》中的释义相同） 问题 1、本次交易采用资产基础法评估结果作为预评估结论，请补充披露 标的资产北京北方微电子基地设备工艺研究中心有限责任公司（以下简称“北 方微电子”）资产基础法评估下主要资产的估值方法及选择理由、评估或估值 结果，并说明主要资产的评估过程中是否存在利用未来收益进行评估的情形， 如存在，请补充披露评估模型、主要评估参数的取值及测算过程。 答复问题1： 一、标的资产预估值情况 以2015 年11 月30 日为预估基准日，评估机构采用资产基础法及收益法对 标的资产价值进行预估，并采用资产基础法评估结果作为本次交易的预评估结 论。根据预估结果，截至2015 年11 月30 日，北方微电子经审计的净资产账面 值为31,277.82 万元，资产基础法预估值为93,084.19 万元，增值额61,806.37 万 1 元，预估增值率197.60%。以2015 年11 月30 日为评估基准日，北方微电子各 项主要资产预估情况（资产基础法）如下表所示： 单位：万元 账面价值 评估价值 增减值 增值率％ 项 目 A B C=B-A D=C/A×100% 1 流动资产 96,623.44 107,781.21 11,157.77 11.55 2 非流动资产 34,296.65 65,778.13 31,481.48 91.79 3 其中：固定资产 30,555.28 38,323.03 7,767.75 25.42 4 在建工程 430.17 430.17 0.00 0.00 5 无形资产 3,054.95 26,768.68 23,713.73 776.24 6 递延所得税资产 256.25 256.25 0.00 0.00 7 资产总计 130,920.09 173,559.34 42,639.25 32.57 8 流动负债 44,618.66 44,618.66 0.00 0.00 9 非流动负债 55,023.62 35,856.49 -19,167.13 -34.83 10 负债合计