第四章-通用信托业务.ppt

第四章 通用信托业务 第四章 通用信托业务 ? 本章共分五节，分别是：第一节 通用信托业务综述；第二节 基金信托；第三节 不动产信托；第四节 公益信托。通过这四节，阐述了通用信托业务的主要种类及业务操作。 本章重点是掌握基金信托、不动产信托、公益信托等几种主要的通用信托业务。 　　 一、通用信托的含义 通用信托业务指那些既可以由个人作委托人，也可以由法人作委托人的信托业务。 二、通用信托的产生 三、通用信托的种类 一、基金信托的含义 一、基金信托的含义 二、基金信托的特点 三、基金信托的类型 三、基金信托的类型 三、基金信托的类型 三、基金信托的类型 三、基金信托的类型 三、基金信托的类型 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 四、基金信托的运作程序 一、不动产信托的含义 一、不动产信托的含义 二、不动产信托的种类 三、不动产信托的业务操作 三、不动产信托的业务操作 一、公益信托的含义 一、公益信托的含义 二、公益信托的特点 三、公益信托与私益信托的区别 四、公益信托的主体 五、公益信托的种类 2、基金管理人与托管人之间的关系 管理人与托管人之间的关系是经营与监管的关系，基金管理人和基金托管人应当在行政上、财务上相互独立，其高级管理人不得在对方兼任职务。基金管理人由投资专家组成，负责基金资产的经营；托管人由主管机关认可的金融机构担任，负责基金资产的保管。 这种机制的作用得以有效发挥的前提是基金托管人与基金管理人必须严格分开，由不具有任何关联的不同机构或公司担任，两者在财务上、人事上、法律地位上应该完全独立。 （二）基金当事人之间的关系 3、基金持有人与托管人之间的关系 持有人与托管人的关系是委托与受托的关系，也就是说，基金持有人把基金资产委托给基金托管人监管。对持有人而言，把资金资产委托专门的机构管理，可以确保基金资产的安全。基金托管人必须对基金持有人负责，监管基金管理人的行为，使其经营行为符合法律法规的要求，为基金持有人勤勉尽职，保证资产安全，提高资产的报酬。 （二）基金当事人之间的关系 1、基金的募集 基金管理人依照《证券投资法》发售基金份额，募集资金，应当向国务院证券监督管理机构提交下列文件，并经国务院证券监督管理机构批准：申请报告；基金合同草案；基金托管协议草案；招募说明书草案；基金管理人和基金托管人的资格证明文件；经会计师事务所审计的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以来的财务会计报告；律师事务所出具的法律意见书；国务院证券监督管理机构规定提交的其他文件。 （三）基金的募集与交易 1、基金的募集 基金募集申请经核准后，方可发售基金份额。 基金份额的发售，由基金管理人负责办理；基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理。 （三）基金的募集与交易 2、基金份额交易与信息披露 封闭式基金的基金份额，经基金管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，可以在证券交易所上市交易。 国务院证券监督管理机构可以授权证券交易所依照法定条件和程序核准基金份额上市交易。 　　第四十八条 基金份额上市交易，应当符合下列条件： 　　1、基金的募集符合本法规定； 　　2、基金合同期限为五年以上； 　　3、基金募集金额不低于二亿元人民币； 　　4、基金份额持有人不少于一千人； 　　5、基金份额上市交易规则规定的其他条件。 （三）基金的募集与交易 2、基金份额交易与信息披露 基金管理人运用基金财产进行证券投资，应当采用资产组合的方式。 资产组合的具体方式和投资比例，依照本法和国务院证券监督管理机构的规定在基金合同中约定。 　　第五十八条 基金财产应当用于下列投资： 　　上市交易的股票、债券； 　　国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。 （三）基金的募集与交易 2、基金份额交易与信息披露 第六十条 基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 （三）基金的募集与交易 3、基金的变更与终止 第六十五条 按照基金合同的约定或者基金份额持有人大会的决议，并经国务院证券监督管理机构核准，可以转换基