泸州老窖股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

泸州老窖股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告 泸州老窖股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监 事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组 织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能 对达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 为了确保公司内部控制评价工作的有序开展和实施，并 取得更好的效果，公司成立内控建设领导小组和内控评价工 1 作组。 内控建设领导小组由谢明董事长任组长，财务总监、人 力资源总监、董事会秘书任副组长，负责为项目实施提供必 要的资源；听取工作小组的阶段性工作汇报，对项目实施过 程中的重大问题进行决策，对项目阶段性目标进行最终审 批；解决工作小组提交的困难问题，对提交的问题及时进行 决策以保证工作小组完成项目目标。 内控评价工作组由董事办、企管部、财务部、审计室等 部门选派人员组成。工作小组负责与各部门协调、全面跟进、 及时汇报工作进展情况，确保公司内部控制项目建设工作落 到实处。 内控评价组成员具有独立性、业务胜任能力和职业道德 素养。对内部控制的有效性实施评价并出具内部控制评价报 告，对评价中发现的内部控制缺陷督促整改。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委 联合发布的《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”） 及《企业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）的要求， 结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，对公司截止2011年12月31日内部控制的 设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 2 本次内部控制评价范围为母公司及其下属泸州老窖酿 酒有限责任公司、泸州老窖股份有限公司销售公司。纳入评 价范围的业务和事项包括：内部环境、风险评估、信息与沟 通、内部监督、资金管理、采购管理、存货管理、固定资产 与无形资产管理、销售管理、研究与开发管理、工程项目管 理、预算管理、财务报告与披露管理、合同管理、人力资源 管理、一般信息系统管理、担保管理、业务外包管理。 内部控制评价过程中关注的风险领域主要包括： （1 ）行业政策风险 （2 ）战略风险 （3）合规风险 （4 ）市场风险 （5 ）操作风险 （6 ）供求风险 （7 ）经营风险 （8 ）产品质量风险 上述业务和事项的内部控制已充分考虑《企业内部控制 基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，涵盖了公 司当前经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 五、内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格按照基本规范、评价指引及公司 内部控制评价办法规定的程序执行。公司制定评价工作方 3 案、成立内控评价组、实施访谈和研讨、评价问卷、现场测 试、汇总评价结果、编制评价报告。 评价过程中，我们采用了个别访谈、调查问卷、穿行测 试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司 内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底 稿，分析、识别内部