广西梧州中恒集团股份有限公司2012年度内部控制评价报告.PDFVIP

广西梧州中恒集团股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司(以下 简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我 们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局 限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价 范围的高风险领域和单位进行评价。公司内部控制评价工作由公司董事长为首形成 领导小组，由审计部具体牵头组织，形成以分子公司各部门、中心及总部各部门负 责人为第一责任人分级评价工作机制；先由各分子公司各部门进行风险与内部控制 自我评估,填写评估表及评估报告，然后按时上交给各分子公司各中心进行汇总讨 论，形成各分子公司各中心评估矩阵及评估报告，统一按时提交给集团审计部，审 计部根据各中心及总部各部门提交的评估矩阵及评估报告，汇总测评公司风险及内 部控制自我评价，形成自我评价报告，送呈董事会及其审计委员会审核批准。 三、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的业务和事项，既包括财务业务层 面及非财务业务层面，也包括集团公司层面，以及梧州制药、双钱、房地产等各分 1 子公司层面。 评价中，重点关注了下列高风险领域： 1、政策法规宏观调控风险。报告期内，国家继续加强对房地产行业包括税收、 金融、土地等方方面面的宏观调控政策，以稳定房地产价格过快增长导致的社会矛 盾，这些政策的深入贯彻执行，对公司房地产产业的发展造成较大的资金、销售风 险，为此，公司年度内通过剥离房地产行业的办法，进行产业结构重大调整，以规 避风险。年度内成功剥离了大部分在建或拟建的房地产项目，公司产业结构调整取 得了较大成效。 随着国家医疗改革、基本药物及对市场加强监管等政策的出台及深入贯彻，药品 生产 GMP 认证标准提高与再认证，给公司主业医药板块快速增长带来的新契机，也 带来了新的挑战，目前公司新 GMP 认证大部分已通过，正在有条不紊地筹备剩余部 分的GMP 再认证工作。 为保障人民食品健康安全，在食品质量法规体系方面，近年国家连续出台了多项 政策法规，以规范食品生产企业生产运营，对公司双钱食品行业的发展，也提供了 机会与挑战，公司对此上下一心，开展了政策法规学习、领悟与贯彻执行。 2、公司治理风险。年度内，公司在上一年度治理整改的基础上，继续加大力度， 对“三重一大”等决策事项，严格根据法律法规及公司章程制度等执行。同时，公 司年度内开展了全公司上下一致行动的内部控制建设完善活动，形成了《广西梧州 中恒集团股份有限公司内部控制制度》与《广西梧州中恒集团股份有限公司内部控 制手册》，从内部控制基本规范、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业 文化、资金资产、筹资投资、采购销售、成本费用、研究开发、工程项目、业务外 包、担保、合同管理、全面预算、财务报告、信息传递、信息系统等方方面面进行 了规范化建设完善与贯彻执行，以全面提升公司防范风险、提升经营效率与效果的 能力。 3、产品质量安全风险。公司主要产品包括药品、食品、商品房等，这些产品既 关系到国计民生，亦关系到公司生死存亡，公司长期以来严格把控产品质量，形成 了严密细致的规章制度及操作规程，以控制此类风险。 4、安全生产风险。公司作为高度自动化生产的现代企业，各类机器设备、特种 设备等较多，公司为从资产安全、人身安全等方面考虑，根据相关法律法规，制定 了严格的设备巡检、操作、维保等制度与规程，以确保安全生产；另外，公司地处 2 工业园区，多数职工居住于较远的