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业务外包机会主义行为分析和控制初探 　　(杭州电子科技大学管理学院浙江杭州310018) 　　摘要机会主义行为是外包过程中委托商面临的主要风险之一。文章结合现代企业理论，通过对外包过程中决策和执行阶段的机会主义行为进行分析并提出规避控制策略。首先，在决策阶段：要进行充分的事前调查；认真进行契约设计；其次，在外包的执行阶段：建立评估团队；适当增长外包合同期限。最后，建立激励和惩罚机制。 　　关键词外包；机会主义行为；风险分析；风险控制 　　 　　一、引言 　　?? 　　外包，英文为“outsouring”，简单讲就是通过一些交易媒介或交易形式，企业将一些原来由内部承担的业务或职能委派给外部承担，或者说通过外部供给满足企业对一些生产、经营或管理的需要。外包实际上是企业介于自造和购买的半结合企业的关系。当然，外包的过程会涉及到企业对核心业务与非核心业务的判别，这是外包与其他外部资源利用方式最为显著的不同点。 　　从经济学角度来看，外包涉及非对称信息的交易，参与人拥有另一参与人不拥有的信息，这实际上是一种委托――代理关系。外包能为企业带来很多好处。诸如整合利用最优秀的外部专业资源、精简机构、降低成本、快速响应市场需求变化等，所以自1990年Gary Hamel和 C．K．Prahaoad 第一次提出“外包”概念以来，外包已经成为近20年来企业最常用的策略之一。 　　然而随着外包活动的广泛开展，问题也随之而来。其中外包代理商的机会主义行为就是外包过程中委托方面临的主要风险之一。所谓机会主义行为是指人们在交易过程中追求个人利益的最大化，可能通过不正当的手段来谋取自身的利益。例如，投机取巧、有目的和有策略地提供不确实的信息以及利用别人的不利处境施加压力等等。以谋取利益为指向的机会主义行为具有“勇于进取”的品质，只要有机可乘，它就会乘虚而入，并且能走多远就走多远。而对于外包风险产生的机会主义根源的揭示，最有效的理论工具是交易费用理论，其代表人物Klein，Crawford 和Alchain(1978)对此进行了深入研究，从资产专用性、可占用性准租的角度对机会主义行为的根源进行了阐述。 　　本文力图结合现代企业理论，对外包过程中机会主义行为各阶段的具体表现进行分析，并提出相应的风险控制策略，最后指出制度尤其是制度刚性在减少机会主义行为方面的积极作用。 　　 　　二、外包过程中的机会主义行为分析?? 　　 　　外包的全过程以契约签订为界可以分为两个阶段，即外包决策阶段和外包执行阶段。 　　 　　1、外包决策阶段?? 　　在此阶段需要确定哪些业务需要和可以外包，并制定相应计划和策略，另外还要评估选择相应的承包商，进行谈判，最终签订外包契约。 　　外包决策阶段的机会主义行为也可以称为事前机会主义行为，是指交易各方在签约时利用签约之前的信息不对称或隐蔽信息，交易的一方掌握着交易的某些特性，而另一方却在此无法观察或验证，那么掌握某些特性的交易方就会采取一些不正当的手段，如隐瞒信息扭曲信息以签订利己的合同，故意扭曲事实真相、迷惑他人和混水摸鱼。这一点承包商的机会主义行为表现的更为明显，而企业的有限理性则为机会主义行为创造了条件。 　　以下分承包商的机会主义和企业本身的有限理性两方面进行阐述。 　　第一、承包商的机会主义。承包商的机会主义行为是基于信息问题的机会主义行为。在选择代理商阶段，由于委托商和代理商之间存在着严重的信息不对称，加之外包市场的不成熟，对于代理商缺乏一致的评价体系和评价准则，承包商可能出于私利，利用对方无法观察或验证，“王婆卖瓜，自卖自夸”，可以隐瞒自己的信息，或刻意向企业提供虚假、歪曲的信息以谋取自身更大的利益。这种外包业务发生前出现的信息不对称导致了逆向选择问题，代理人容易成为可能的代理人，导致劣者驱逐逆向选择表现在现代企业中，是指委托人无法识别潜在的代理人的条件秉赋时，越是劣质的潜在代理者代替优者。 　　第二，企业的有限理性。由于企业所面临的经营环境充满了各种不确定性，企业不可能搜集到所有与外包契约安排相关的信息，更不可能预测到未来发生的所有变化，从而无法在签约前把这些变化讨论清楚，写入契约条款中。契约的不确定性既增加了外包的事后成本，也在客观上助长了承包商的机会主义行为。而且契约的不完善性将导致实施成本的提高，甚至产生新的成本项，从而也无法达到企业预期的要求。 　　 　　2、外包执行阶段?? 　　外包执行阶段的风险主要涉及承包商的道德风险和企业信息泄露风险。 　　第一，道德风险。事后机会主义则是指交易各方在签约之后利用信息不对称与信息优势，通过减少自己的要素投入或采取机会主义行为，违背合同，钻制度、政策及合同的空子，采取隐蔽行动的方法以达到自我效用最大化而影响组织效率的道德因素，