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银行国际贸易结算方式和反洗钱风险管理研究 　　[摘 要] 伴随国际贸易经济的迅猛发展，我国银行国际贸易结算方式呈多样化发展趋势。同时国际贸易洗钱手法也在不断的变化，致使商业银行在国际业务中受到洗钱风险的冲击，并导致银行声誉受损和经济损失的风险。因监管和识别贸易洗钱的犯罪认识不深，反洗钱风险管理落后，导致贸易洗钱总在反洗钱风险管理之外。 　　[关键词] 银行；国际贸易结算；反洗钱；风险管理 　　doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2015 . 13. 093 　　[中图分类号] F830.4 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2015）13- 0151- 02 　　随着国际贸易的发展走上全球化和专业化，利用国际贸易体系洗钱已成为重要的犯罪渠道，而自我国加入WTO之后，我国商业银行在国际贸易中的结算方式也发生巨大的变化。在国际贸易经济交涉的背景下，洗钱的手法错综复杂，严重影响到国际贸易结算方式洗钱风险的监督和控制。因此，研究银行国际贸易中的各种结算方式中存在的洗钱风险和风险管理策略，对监管国际贸易结算方式中的洗钱风险及有效防范和控制国际贸易洗钱方式有着重大意义。 　　1 银行国际结算方式的洗钱风险分析 　　国际汇款业务主要的支付方式是SWIFT系统，全称“环球同业银行金融电讯系统”， 是国际间银行转移资金的电讯系统，虽使用广泛但缺乏客户身份识别技术，导致洗钱风险和恐怖融资风险不断增加。 　　1.1 国际汇款检测系统的洗钱风险分析 　　（1）银行开发的检测汇款信息的反洗钱检测系统是通过账户来获取数据，对于大额及可疑的交易信息需要人工操作，导致银行在向反洗钱检测中心上报数据的过程中存在漏报和错报，致使大额汇款信息存在洗钱风险。 　　（2）由于网络技术的有限性和局域性，大部分的客户交易无法使得反洗钱数据得到实时监控，有时洗钱组织会将大笔的资金分散成许多小额的资金通过不同的网点迅速的汇出国外，使得国内银行监测系统难以实时监控客户的各项交易。 　　1.2 国际汇款制度的洗钱风险分析 　　（1）我国银行现阶段实行的国际汇款业务主要在于业务上的技术操作和资金清算风险控制，国际汇款业务的审批主要根据外汇管理政策，对于有融资嫌疑的客户、业务关系和交易没有明确的规定和措施。因此外汇管理政策中就存在洗钱风险的空隙。 　　（2）在进行国际汇款业务的境外汇款交易时，需要对境外汇款人及收款人的身份证号、联系电话、职业或企业性质等信息进行登记。并根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十条第二款之规定，接收机构在办理汇出业务时对于未在机构开立账户的客户要求其填写相关交易信息以确保此笔交易可以跟踪和稽查，但往往这些信息是缺失的。 　　（3）在境外汇款交易时，银行并未对国际汇款业务的汇出地或汇入地的地域进行风险等级划分，导致客户存在洗钱风险交易的漏洞，无法进行防范。 　　1.3 国际汇款外管政策的洗钱风险分析 　　自加入世贸组织后，我国对外开放外汇管理政策是全力支持资本自由快捷流动的积极政策，但在服务贸易政策和货物贸易政策上与反洗钱监控要求存在冲突，具体如下： 　　（1）服务贸易政策中规定不允许以分拆和虚构贸易背景来进行购付汇，并且对于资金性质不明确的外汇收支业务仍然可以要求企业提供相关证明资料，却没有硬性的规定，对于反洗钱意识较薄弱的银行来说，可能不会去审核资金的来源，而存在资金会被刻意分拆以服务贸易的名义跨境的风险。 　　（2）根据服务贸易项下第六条第九项规定：具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用：提交原始交易合同、代垫或者分摊的合同（协议或说明）、发票（支付通知）。所以对于关联机构而言，可能存在伪造贸易合同或代垫协议，虚拟支付通知。 　　（3）服务贸易政策中关于支付境外红利的政策，所支付的资金可能不是公司内部自有资金。 　　（4）关于服务贸易政策中退汇的规定，若退款人和原收款人不同，仅凭进口合同、退汇相关说明及证明材料以及境外收款人或境内收款人的资金声明无法证明代付资金来源的真实性。 　　（5）跨境资金流与货物流实行定期总量对比、评估、核查中存在的洗钱风险将远远大于逐笔核查的洗钱风险。资金流与货物流总体相匹配并不代表每笔外汇交易没有洗钱的嫌疑。 　　2 银行结算方式的反洗钱风险管理策略 　　（1）银行定期重点检查相关企业的进口和出口业务，在检查过程中注意进出口开证业务及收付汇业务是否存在交易对手相同，品名及货物描述一致的情况，是否有在一段时间内相同的收付款人资金交易频繁，以此来判断和审查是否涉及非法资金转移。 　　（2）在服务贸易项下、货物贸易、资本项下的结售汇审批中除了审核外管局要求的书面材料，还