第三章 商业银行36.pptVIP

（三）投资业务： 指商业银行购买有价证券的活动。银行购买有价证券的活动目的在于获取收益、回避风险、补充流动性和避税。 投资对象：主要是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。 四、商业银行的中间业务： 中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份代替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。包括以下几项： （一）结算业务： 指银行接受客户委托，根据各种收付凭证，为客户办理各种货币收付。常用结算方法有：汇兑（包括电汇、信汇、票汇）、托收、信用证、电子资金划拨、支票结算等。 支票支付流程 出票人 收款人 （持票人） 出票人 开户银行 票据交换所 收款人 （持票人） 开户银行 存款 ③交换支票并清算资金 ②送交支票 ④收妥入账 ①签发支票 （二）银行卡业务 （三）代理业务 （四）信托业务 （五）租赁业务 （六）狭义表外业务，如担保业务、互换业务、金融期货、期权、票据发行便利、票据承兑业务等。 （七）信息咨询业务 （八）其他类中间业务 商业银行业务种类繁多的原因探讨： 银行信息化提升了银行处理信息的能力，加快了银行业创新的步伐 银行业交叉销售机会较多 第一节 商业银行的产生发展 第三章 商业银行 产生：世界上较早出现的银行是1171年成立的威尼斯银行。早期银行属于高利贷银行 现代银行通过两条途径发展起来： 由新兴的资产阶级以股份制形式建立 ，如英格兰银行。 原有高利贷性质的旧式银行逐渐演变而来 。 中国金融机构及银行业发展历史 公元6世纪南北朝寺院兼典当业开始，信用机构出现。 唐朝：典当业的萌芽质库、收受存款和放高利贷的柜房、从事货币兑换和生金银贸易的金银店、办理汇兑业务的各种商人组织都存在。 明朝以后：钱庄（有些地方称帐局）、票号、银号当铺并存 在清朝后期，有一部分上述金融机构实际上以信用业务为主，已转化为高利贷银行，但无银行之名，同时规模较小。也未能进一步发展为现代银行。 鸦片战争以后，中国沦为半封建半殖民地社会，资本主义银行也随之涌入中国。 中国最早的银行： 1845年，英国在广州设立了丽如银行，后改称东方银行。（第一家现代意义的银行） 1897年（光绪二十三年）在上海成立了中国第一家民族资本银行———中国通商银行。（第一家中国人开的银行） 1906年清政府设立了官商合办的户部银行，并可以铸造货币，发行纸币，代理国库，具有国家银行性质，后来改称为大清银行，1912年又改称为中国银行。（第一家具有国家银行性质并具有中央银行业务的银行） 现代意义上的商业银行 指从事各种存款、放款和汇兑结算等业务的银行。商业银行的特点是可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重，商业银行存放款业务可以派生出活期存款，增加货币供应量，是“存款货币银行”的主体，各国都非常重视对商业银行行为的调控和管理。 第二节 商业银行的职能 （一）信用中介职能 （二）支付中介职能 支付中介职能是指金融机构为工商企业办理与货币运动有关的技术性业务时发挥的职能。如银行受客户委托办理货币的保管、收付和转账结算等业务。 （三）创造信用流通工具的职能 信用流通工具是指银行创造的代替现实货币流通的工具，如银行券、支票、汇票、本票以及存款货币等，是银行发行的一种债务凭证。它是在银行在信用的基础上，随着货币流通手段和支付手段职能的发展而产生的。 第三节 商业银行的主要业务 银行职能是体现在具体业务上的，因此，商业银行业务可分为： 作为金融中介的业务、作为支付中介的业务、其它业务三大类。但习惯上将作为金融中介的业务分为两部分：负债业务和资产业务，将作为支付中介的业务和其它业务总称为中间业务。 一、商业银行资金来源和运用 商业银行作为金融中介，其主要业务表现为吸收存款、发放贷款和进行投资，其资金来源和资金用途可用下图表示： 银行资金（负债）来源 可 供 资 金 存 款 资 本 借 款 准备金 （现金资产） 贷 款 证券投资 其它资产 银行资金（资产）用途 二、形成商业银行资金来源的业务： 商业银行的自有资本（所有者权益） 商业银行自有资本包括以下几种来源：股本 、资本盈余（资本溢价） 、未分配利润 、公积金、风险准备金（补偿性准备金） 商业银行资本金应达到一定水平，以保证银行的安全性。根据《巴塞尔协议》规定，银行总资本占风险资产的比重应达到8%。 工商银行资产负债情况.doc 商业银行负债业务 （一）各项存款 ⒈活期存款。 活期存款是客户可以随时开出支票对收款人进行支付而无须事先通知开户银行的一种存款形式，这种存款主要用于交易和支付用途。 银行对这种存款 不支付利息 或只