保险公司风险管理指引（试行）.pdfVIP

中国中国保保险监险监督管理委督管理委员会员会关关于印于印发《发 《保保险险公司公司风险风险管理指引管理指引 （试（试行行）》）》的通知的通知 中中国国保保险监险监督管理委督管理委员员会会关关于印于印发发 《《保保险险公司公司风险风险管理指引管理指引 （（试试行行）》）》的通知的通知 保监发[2007]第23号 各保险公司、保险资产管理公司，各保监局： 为强化保险公司风险管理，加强保险监管，提高风险防范能力，保监会制定了 《保险公司风险管 理指引 （试行）》。现印发给你们，请各公司结合自身实际，认真贯彻落实。 特此通知 中国中国保保险监险监督管理委督管理委员会员会 中中国国保保险监险监督管理委督管理委员员会会 二○二○○○七年四月六日七年四月六日 二二○○○○七年四月六日七年四月六日 保险保险公司公司风险风险管理指引管理指引 （试（试行行）） 保保险险公司公司风险风险管理指引管理指引 （（试试行行）） 第一章 总则 第一第一条条 为指导保险公司加强风险管理，保障保险公司稳健经营，根据 《关于规范保险公司治理结构 第一第一条条 的指导意见（试行）》及其他相关法律法规，制定本指引。 第二第二条条 本指引适用于在中国境内依法设立的保险公司和保险资产管理公司。 第二第二条条 保险集团（控股）公司已经按照本指引规定建立覆盖全集团的风险管理体系的，经中国保监会批 准，其保险子公司可以不适用本指引。 第三第三条条 本指引所称风险，是指对实现保险经营 目标可能产生负面影响的不确定性因素。 第三第三条条 第四第四条条 本指引所称风险管理，是指保险公司围绕经营目标，对保险经营中的风险进行识别、评估和 第四第四条条 控制的基本流程以及相关的组织架构、制度和措施。 第五第五条条 保险公司应当明确风险管理目标，建立健全风险管理体系，规范风险管理流程，采用先进的 第五第五条条 风险管理方法和手段，努力实现适当风险水平下的效益最大化。 第六第六条条 保险公司风险管理应当遵循以下原则： 第六第六条条 （一（一）） 全面管理与重点监控相统一的原则。保险公司应当建立覆盖所有业务流程和操作环节，能够 （（一一）） 对风险进行持续监控、定期评估和准确预警的全面风险管理体系，同时要根据公司实际有针对性地实 施重点风险监控，及时发现、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。 （二（二）） 独立集中与分工协作相统一的原则。保险公司应当建立全面评估和集中管理风险的机制，保 （（二二）） 证风险管理的独立性和客观性，同时要强化业务单位的风险管理主体职责，在保证风险管理职能部门 与业务单位分工明确、密切协作的基础上，使业务发展与风险管理平行推进，实现对风险的过程控 制。 （三（三）） 充分有效与成本控制相统一的原则。保险公司应当建立与自身经营 目标、业务规模、资本实 （（三三）） 力、管理能力和风险状况相适应的风险管理体系，同时要合理权衡风险管理成本与效益的关系，合理 配置风险管理资源，实现适当成本下的有效风险管理。 第七第七条条 保险公司应当建立涵盖风险管理基本流程和控制环节的信息系统，提高风险管理的信息化水 第七第七条条 平。 保险公司应当统筹规划风险管理和业务管理信息系统，使风险信息能够在职能部门和业务单位之 间实现集成与共享，充分满足对风险进行分析评估和监控管理的各项要求。 第八第八条条 保险公司应当定期对高级管理人员和员工进行风险管理理念、知识、流程以及控制方式等内 第八第八条条 容的培训，增强风险管理意识，同时将风险管理绩效与薪酬制度、人事制度和责任追究制度相结合， 培育和塑造良好的风险管理文化。 第二章 风险管理组织