商业银行跟信用风险管理 专业 中南财大第三章节.ppt

第三章 商业银行资产业务 强弱共赢（杭州金融现象）与马太效应 红海战略与蓝海战略（ W·钱·金和勒妮·莫博涅，2004；农业银行县域蓝海市场发展战略） 第三章 商业银行资产业务 第一节 商业银行资产业务概述 第二节 现金资产业务 第三节 贷款种类及管理政策 第四节 企业贷款 第五节 消费贷款 第六节 不良贷款的综合治理 第一节 商业银行资产业务概述 一、银行资产业务管理的原则及意义 二、银行资产的构成及特点 一、银行资产业务管理的原则及意义 （一）资产业务经营管理中的“三性”矛盾与统一。“三性”原则：安全性、流动性与效益性。 （二）银行加强资产业务管理的意义。1.资产业务是银行的主要盈利来源；2.资产业务能够满足银行经营过程中的流动性需要。 二、银行资产的构成及特点 1.现金与存放同业资产。 2.贷款。 3.证券投资。 4.固定资产、无形资产及其他资产。 商业银行资产结构特点 表3-1 中国建设银行资产结构（P62） 第一，金融资产占据了绝大部分的比重。 第二，各项贷款是最重要的盈利性资产。 第三，现金类资产是商业银行最有意义的资产（P63-64） 。 第二节 现金资产业务 一、现金资产的构成及管理要求 二、现金资产管理的目的及原则 三、流动性需求的预测 四、洗钱与反洗钱 一、现金资产的构成及管理要求 （一）库存现金 （二）在中央银行的存款 （三）托收中的现金 （四）存放同业 法定存款准备率的调整 1984年（20%,25%,40%)—1985年(10%)-1987年（12%）－1988年（13%）1998.3.21(13%-8%)－1999.11.28(8%-6%)-2003.9.21(6%-7%) 2004.4.25(提高0.5个百分点，同时实行差别存款准备金率制度，对资本充足率达不到一定标准的金融机构再提高0.5个百分点）。 2006年3次分别提高0.5个百分点，第二次调整时农村信用社（含农村合作银行）存款准备金率暂不上调。 2007年10次调高，由06年的9%调高到13.5%。 2008年9次调整，前5次调高后4次调低，最高时达17.5%。2008年上半年，针对“双顺差”继续扩大、外汇大量流入的态势，为对冲多余的流动性，中国人民银行先后五次上调金融机构人民币存款准备金率共3个百分点。下半年以后，随着国际金融动荡加剧，为保证银行体系流动性充分供应，中国人民银行分别于9月25日、10月15日、12月5日和12月25日四次下调金融机构人民币存款准备金率。 2010年1月12日、2月25日，中国人民银行各上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，达16.5%。为加大对“三农”和县域经济的支持力度，农村信用社等小型金融机构暂不上调，为13.5%。 发达国家有零准备率趋势 二、现金资产管理的目的及原则 1.适度存量控制原则。 2.适时流量调节原则。 3.安全性原则。 案例 “嘲笑的墙洞” 番禺农行运钞车被劫案 “潜江抢劫运钞车案”。2003年9月29日，中国工商银行潜江市广华支行向阳分理处向新储蓄所门前又发生一起特大持枪杀人抢劫运钞车案件，犯罪嫌疑人谢先荣打死押款员方以安、杨少华和储蓄员任玉英，送款业务员张楠身中数枪，后经抢救无效死亡，抢走人民币34.88万元及一支手枪，以及部分公章和存款凭单。运钞车上的两名押运员均被打死在车内，其防弹背心却挂在椅背上。案犯谢先荣在潜逃13天后被击毙。 邯郸农行金库被盗案 2007年4月14日，中国农业银行邯郸分行发生建国以来罕见的特大金库盗窃案，被盗现金高达人民币近5100万元。 4月19日，与窃案相关的6名犯罪嫌疑人已全部抓捕归案，已追缴赃款4600余万元，其它赃款正在追缴之中。任晓峰，1973年6月7日出生，邯郸市农业银行现金管理中心管库员；马向景，1970年11月23日出生，邯郸市农业银行现金管理中心管库员。 4月23日，农总行召开案情通报会，责令河北省分行行长瞿建耀引咎辞职；对河北省分行主管会计工作的副行长邓振国、主管保卫工作的纪委书记徐跃生予以免职；对邯郸分行行长、主管会计工作的副行长、主管保卫工作的副行长予以免职；对邯郸分行现金管理中心正、副主任予以免职；邯郸分行现金管理中心在岗人员全部下岗接受审查。 8月9日，一审认定任晓峰、马向景分别犯贪污罪和挪用公款罪，判处两人死刑，其他三名同案犯也被判处三年、五年刑期的有期徒刑或缓刑。2008年3月31日，任晓峰、马向景被执行死刑。 三、流动性需求的预测 现金资产管理的核心任务：保证适度流动性 商业银行流动性供给、需求及其影响因素（p67 ） 流动性需求的三种预测方法：资金结构法、因素法、流动性指标法。 （一）资金结构法 银行的流动性需求主要来自银行的债务以及潜在的贷款需求。 资金结构法的定义。 资金结构法