某集团股份公司财务部票证跟印件管理办法.docVIP

第 PAGE 6 页 共 NUMPAGES 6 页 财务票证与印件管理制度 1 目的 加强财务票证、印件管理及财务监督，规范财务流程。 2 范围 适用于**集团股份有限公司财务票证、印件管理。 3 职责 3．1 税务主管：负责财务本部的销售发票、收款收据（含自制）的购买，登记，领用时的审核。 3．2 财务科长：负责本单位的销售发票、收款收据的购买、登记，领用时的审核。 3．3 销售会计：负责财务本部销售结算开具发票时审核确认收入额。 3．4 票证主管（档案管理员）：负责财务本部各种自制票证的印制、登记、领用；各种印章、证件的登记、盘点。 4 定义 4．1 外购票证：是指财务部（科）向税务、财政等部门购买的结算发票和收款收据。 4．2 自制票证：是指财务部（科）根据内部需要，统一印制的各类票证。 4．3 印件：是指由财务保管的各类印章、证件。 5 内容 5．1 外购票证 5．1．1 范围：从税务部门购买的各种发票、收款收据、从财政部门购买的收款收据、从运输管理部购买的港口专用发票。详见《外购票证明细表》。 5．1．2 购买：由税务主管或财务科长根据使用情况，向税务、财政、运输管理部门按规定申请购买。 5．1．3 登记：由税务主管或财务