某公司财务部货币资金管理办法.docVIP

**股份有限公司 货币资金管理办法 目 录 第1章 总则 第2章 货币资金的管理 第3章 资金决策的管理 第4章 资金计划的管理 第5章 资金控制的管理 第6章 附则 　 第一章 总则 第一条 为了适应市场经济发展要求，加强公司所属企业货币资金管理，加速企业资金周转，减少不合理的占用，提高企业经济效益，结合股份公司所属企业生产经营特点和管理要求，特制定本办法。 第二条 本办法适用于黑龙江省**股份有限公司所属企业、公司、控股公司及其所属单位。 第二章 货币资金的管理 第三条 货币资金是指在生产经营活动中停留于货币形态的那一部分资金，包括现金和各种银行存款。 第四条 现金的管理 （一）必须按照国务院《现金管理暂行条例》规定的现金使用范围使用现金。 1．职工工资、津贴； 2．个人劳务报酬； 3．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； 4．各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； 5．向个人收购农副产品和其他物资的价款； 6．出差人员必须随身携带的差旅费。 7．结算起点以下的零星支出； 8．中国人民银行确定需要支付现金的其他支出； 前提结算起点定为1000元，结算起点的调整，由中国人民银行确定。 （二）要建立、健全现金收支业务的会计处理程序和内部控制制度，实施现金核算与管理的合理分工，将经管现金岗位和记帐岗位（不包括现金日记帐）分开设置，即坚持“钱