德法美合作金融的模式及其的经验借鉴.docVIP

德、法、美合作金融模式及其经验借鉴 　　[摘要] 本文首先阐述了德、法、美三种典型的合作金融模式及其特点，然后概括了这三种模式的四条典型经验及对我国合作金融发展的启示。 　　[关键词] 合作金融模式 合作制 多元化 行业自律 外部环境 　　 　　我国农村信用社改革自2003年后又进入了一个新阶段，其中有成功经验，也有失败教训，我国农村信用社，今后要走一个什么样的路子，朝什么样的方向发展，需要我们进一步探索。笔者认为，既要很好地总结我国农村信用社50多年的历史经验和教训，同时也要注意借鉴世界合作金融的发展经验，合作金融在欧美等发达国家已有比较悠久的历史，并日趋规范和完善，研究西方国家合作金融的发展模式，借鉴其成功的经验，对推进我国合作金融改革，更好地支持和服务于“三农”，具有重要的现实意义。 　　一、德、法、美合作金融模式及其特点 　　农村合作金融产生于19世纪中期的欧洲，经过150多年的不断发展和创新，在欧美等发达国家，其理论已日趋成熟、完善，其实践也日趋规范。并逐渐形成了以下几种典型的合作金融模式：德国合作金融模式、法国合作金融模式和美国合作金融模式。 　　1.德国合作金融模式 　　德国是世界合作金融的发祥地，19世纪50年代由德国的牧师雷发翼（Raiffesne）创立了世界上第一家农村信用社，自此德国合作金融逐渐发展，并对世界合作金融的发展产生了重要影响。德国合作银行体系是一种多级法人组成的金字塔式体系。其组织构架由基层合作银行、地区合作银行和中央合作银行三级法人构成。基层合作银行，数量最多，全国共有2500家，直接从事信用合作业务，主要包括传统的存贷款业务、证券业务、信用卡业务等；地区性合作银行有三家，它为基层行保存存款准备金，向基层合作银行提供存储闲散资金的业务，充当基层行与中央金库或其他融资机构的中介。中央合作银行（德意志中央合作银行）一家，是德国信用合作金融体系的最高机构，被赋予全面拓展各项业务的权力，以便对全国合作金融体系作进一步协调。各层次间自下而上地持股，下一层合作银行持有上一层合作银行的股份。自上而下服务，三个层次之间是通过经济杠杆调节的合作关系。德国合作金融体系管理体制比较健全。德国合作银行管理体制由以下几部分组成：一是依托联邦中央银行和行业审计的监管体制，合作社必须加入一个合作审计协会，由该协会对合作社的机构、资产及业务活动定期进行审计监督。二是信用合作与其他合作社相互融合的行业自律体系，行业自律组织发挥了重要作用。德国合作银行体系组织体系完整，层次分明，充分体现上级机构为下级机构提供服务、基层合作银行坚持为社员服务的原则；各级机构均有健全的民主管理组织和严格的管理制度，决策较为民主、科学；具有严密的风险防范与保护系统，能够保证合作银行在规范的基础上不断发展；具有健全的资金融通和资金清算系统，保证了合作银行体系资金的流动性和效益性。德国的合作银行在业务范围上与其他商业银行没有多少区别，除了存贷款业务、支付结算服务、还提供证券、保险、租赁、国际业务等金融服务，实质上是一种综合性商业银行。 　　该模式的特点可概括为：（1）组织体系完整，层次分明，自下而上逐级入股，自上而下融通资金；（2）有健全的民主管理组织和行业自律组织；（3）严密的审计监督系统和风险防范系统；（4）业务经营的多元化。 　　2.法国合作金融模式 　　法国的合作金融体系是“半官半民”式的模式。其组织构架与德国的有点相似。法国合作金融体系也由三层次组成：最高层是法国农业信贷银行总行，是一个纯粹官方行政机构，其资本金由政府财政拨款，代表政府对整个农业互助信贷体系进行宏观管理和协调。第二层是省农业信贷互助银行，是一个半官办机构，一方面，受总行的严格控制，另一方面对基层互助银行行使管理权，基层是地方农业信贷互助银行，也称为农业信贷合作社，是基层民间组织，其资本金是社员自愿投入的，社员包括农民、小工厂主及雇员等。按照合作制的原则运营。法国合作金融管理体制是一种垂直的管理体制。农业信贷互助银行总行是最高管理机关，受国家农业部和财政部双重领导，对各省农业互助信贷银行负有协调、监督和控制的责任。省互助信贷银行由各省地方农业互助信贷合作社联合组建，在总行的领导下按合作经济组织方式开展活动。法国政府对合作金融的发展支持力度较大，凡符合国家政策和国家发展规划的项目，都优先给予支持，甚至贴息。如战后国家要实现农业机械化，合作金融机构就发放农业机械贷款；国家要鼓励农场合并，合作金融机构就发放土地贷款；政府要鼓励农民耕作，合作金融机构便发放农民贴息贷。法国农业信贷互助银行是法国惟一一家享受政府贴息的银行，对购买土地的放款，年轻农民贷款期限最长为25年，享受贴息期10年，一般农户贷款可达20年，贴息7年，扩大经营的农场主享受贴息为5年。 　　法国