经济活动分析(财务部门)资料.ppt

编制单位：财务部 目 录 2012年5月份资金情况汇报 5 3 4 2 财务部下一步工作重点 2012年5月份及平均成本情况 以3-5月份经济数据为例，量、本、利及盈亏临界点情况分析 2012年5月份销售回款、煤炭付款情况 一、2012年5月份资金来源情况表 一、2012年5月份资金占用情况表 资金占用表 二、2012年5月份精煤采购货款支付情况 按单位列入表格 二、2012年5月份销售回款情况 按单位列入表格 三、2012年1-5月份平均成本及平均指数比 分析：①本月入炉煤按实际结算计1542元，煤焦比控制在1.24，该项指标控制节约成本约100万，继续努力控制，以争取该项指标的利益最大化； ②生产除煤以外的加工成本1-5月份平均为81.08元，另折旧平均81.58元，2011年平均加工成本78.44元，因产量的压缩，造成部分消耗成本反势吨焦增加2.64元； ③根据目前的实际情况，加工费的考核控制需在以下方面加强管理：柴油消耗、回收硫酸、洗油、其他大踪辅料、电费、水费以及维修修旧利废的管理上加大功夫，一方面控制在2011年度加工费水平，另一方面努力再降低5-10元/吨/月。 4、下面通过3-5月份的变动成本、固定成本以及现金销售的比较来看我们量本利临介点的分析： 1 四、2012年3-5月份量本利分析 四、2012年3-5月份量本利分析 四、2012年3-5月份量本利分析 (二)3-5月份盈亏临界点分析 四、2012年3-5月份量本利分析 （二）3-5月份盈亏临界点分析 四、2012年3-5月份量本利分析 （三）固定成本考虑折旧及财务费用的盈亏平衡产量 四、2012年3-5月份量本利分析 （三）固定成本考虑折旧及财务费用的盈亏平衡产量 四、2012年3-5月份量本利分析 （四）综合考虑各因素对利润及盈亏临界点的影响 四、2012年3-5月份量本利分析 （五）结论及建议： ④ 在市场低迷的情况下，能保证销售量及销售价格平稳的情况下，最佳产量为54000吨左右，即每天生产炉数95-100炉左右为佳，且必须保证更好的运用保炉、保气、保电的煤气最好运用量。 （五）结论及建议： 四、2012年3-5月份量本利分析 五、财务部下一步工作重点 ④提前为半年度决算作好基础准确工作，为准确核算公司斗年度的经营生产情况，请各单位相互通知，加大加快报账的进度，尤其是业务部门，请在20号左右安排各业务员及时将业务核报完毕，在这里一并提出通知，并请并各位领导重视，作好安排。 谢谢 * 去除PPT模板上的--无忧PPT整理发布的文字 首先打开PPT模板，选择视图，然后选择幻灯片母版 然后再在幻灯片母版视图中点击“无忧PPT整理发布”的文字文本框，删除，保存即可 更多PPT模板资源，请访问无忧PPT网站-- 使用时删除本备注即可 展示您的作品,PPT模板作品投稿绿色通道 :chinappt2011@ 将此幻灯片插入到演示文稿中 将此模板作为演示文稿（.ppt 文件）保存到计算机上。 打开将包含该图像幻灯片的演示文稿。 在“幻灯片”选项卡上，将插入点置于将位于该图像幻灯片之前的幻灯片之后。（确保不要选择幻灯片。插入点应位于幻灯片之间。） 在“插入”菜单上，单击“幻灯片（从文件）”。 在“幻灯片搜索器”对话框中，单击“搜索演示文稿”选项卡。 单击“浏览”，找到并选择包含该图像幻灯片的演示文稿，然后单击“打开”。 在“幻灯片（从文件）”对话框中，选择该图像幻灯片。 选中“保留源格式”复选框。如果不选中此复选框，复制的幻灯片将继承在演示文稿中位于它之前的幻灯片的设计。 单击“插入”。 单击“关闭”。 PPT模板来源于互联网,版权归原作者所有,如有问题请与站长联系 * * 去除PPT模板上的--无忧PPT整理发布的文字 首先打开PPT模板，选择视图，然后选择幻灯片母版 然后再在幻灯片母版视图中点击“无忧PPT整理发布”的文字文本框，删除，保存即可 更多PPT模板资源，请访问无忧PPT网站-- 使用时删除本备注即可 展示您的作品,PPT模板作品投稿绿色通道 :chinappt2011@ 将此幻灯片插入到演示文稿中 将此模板作为演示文稿（.ppt 文件）保存到计算机上。 打开将包含该图像幻灯片的演示文稿。 在“幻灯片”选项卡上，将插入点置于将位于该图像幻灯片之前的幻灯片之后。（确保不要选择幻灯片。插入点应位于幻灯片之间。） 在“插入”菜单上，单击“幻灯片（从文件）”。 在“幻灯片搜索器”对话框中，单击“搜索演示文稿”选项卡。 单击“浏览”，找到并选择包含该图像幻灯片的演示文稿，然后单击“打开”。 在“幻灯片（从文件）”对话框中，选择该图像幻灯片。 选中“保留源格式”复选框。如果不