公司投资管理办法（暂行）.doc

中国管理资源网：www.QG68.cn .海量管理资料免费下载 中国管理资源网：www.QG68.cn .海量管理资料免费下载 — PAGE 4 — 中国管理资源网：www.QG68.cn .海量管理资料免费下载 — PAGE 3 — 中国管理资源网：www.QG68.cn .海量管理资料免费下载 公司投资管理办法（暂行） 第一章 总则 第一条 为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性和收益性，根据国家及中国海洋石油总公司有关规范，结合公司的具体情况，特制订本规定。 第二条 本规定适用于公司总部、各事业部、各分公司、各办事处、各子公司和控股公司的投资行为。 第三条 本规定所指投资分对外投资和对内投资两部分。 1．对外投资指将货币资金以及经评估后的机器、设备、物资等实物以及专利权、商标权等无形资产作价出资所进行的各种形式的投资活动。 2．对内投资指利用自有资金或从银行贷款进行基本建设、技术更新、设备改造以及购置或建造大型的机器、设备等投资活动。 第四条 投资的目的 1．充分有效地利用闲置资金或其它资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产的保值和增值。 2．改善装备水平、增强市场竞争能力、扩大经营规模及培育新的经济增长点。 第五条 投资原则 1．遵守国家法律、法规，符合国家产业政策。 2．符合公司的发展战略。 3．规模适度，量力而行，不能盲目扩张，影响公司主营业务的发展。 4．投资必须以市场为中心，以效益为目标，分轻重缓急进行。 第二章 对外投资 第六条 对外投资按投资期限可分为短期投资和长期投资 1．短期投资包括购买企业债券、金融债券或国库券及特种国债等。 2．长期投资包括： （1）出资与公司外部企业及其它经济组织成立合资或合作制的法人实体。 （2）与境外公司、企业和其它经济组织开办合资、合作项目。 （3）以参股的形式参与其它法人实体。 第七条 有关投资业务的职能分离 1．负责证券购入、出售的人员须与会计人员分离。 2．证券保管人员须与会计人员分离。 3．参与投资交易活动的人员须与证券盘点人员分离。 4．负责计算利息或股息的人员须与办理支付利息或股息的人员分离。 第八条 短期投资程序及审批权限 1．计划资金部应根据公司资金盈余情况编报资金流量表，根据各种证券情况和盈利能力编报短期投资计划。 2．投资在1000万元以下的项目（含1000万元），由公司首席财务官（CFO）审签后报总裁批准。 3．投资在1000万元以上的项目，由公司首席财务官（CFO）、总裁审签后报首席执行官（CEO）批准。 第九条 公司计划资金部按照短期证券类别、数量、单价、应计利息以及交易时间等信息填写证券交易报表，公司财务部按照此报表及时登记已发生的投资。 第十条 公司应建立严格的证券保管制度，至少由两名以上人员共同控制，不得一人单独接触有价证券，证券的存入和取出应详细记录在证券登记簿上并由在场的经办人员签名。 第十一条 公司购入的短期有价证券须在购入当日记入公司名下。 第十二条 有价证券的盘点工作应由公司计划资金部和财务部共同负责组织实施。 1．证券保管人员和会计人员应在每月终了时进行月度盘点，并完成下列程序： （1）盘点前必须将截止当月最后一天的证券登记入账并结出结存额。 （2）实地清点证券，帐物核对。 （3）编制有价证券盘点表。 2．财务部根据有价证券盘点表登记入帐。 第十三条 财务部应对每一种证券设立明细帐，每月编制证券投资盈亏表和折价、溢价摊销表。 第十四条 财务部应将收到的利息及时入帐。 第十五条 短期投资的处置，由公司总裁或首席财务官批准。 第十六条 长期投资按投资项目的性质分为新项目投资和已有项目增资。 新项目投资是指投资项目经批准立项后启动的投资活动。 2. 已有项目增资是指原有的投资项目根据经营的需要，在原投资额的基础上增加投资的活动。 第十七条 对外长期投资程序 1. 相关事业部根据项目信息，或是投资需求，起草《投资项目建议书》，报计划资金部。 2. 计划资金部对事业部上报的《投资项目建议书》进行初步审查，在与相关事业部进行讨论沟通后确定投资项目。 3. 计划资金部会同有关部门确定投资项目并对投资环境进行考察。 4. 相关事业部在计划资金部的协调和组织下，根据考察结果起草《投资项目意向书》，报计划资金部。 5. 计划资金部审核事业部上报的《投资项目意向书》，报公司总裁批准。 6. 投资意向书由公司总裁批准。 7. 市场营销部提供有关市场信息，相关事业部在编制《投资项目经济评价》初稿的基础上，编制《投资项目可行性研究报告》和《投资项目经济评价》，