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企业内部控制 《企业内部控制应用指引》解读;我国内部控制与发展;我国内部控制规范的建设现状;;企业内部控制----理念;企业内部控制--特点;管理风险;内控系统的整体架构;;控制环境;组织架构----治理结构;; 1-4内部审计机构设置1/2——审计委员会;第三部分内部控制五要素--1/2; 1-4内部审计机构设置1/2——审计委员会;第三部分内部控制五要素--1/3-1; 1-4内部审计机构设置1/2——审计委员会; 1-4内部审计机构设置1/2——审计委员会;风险评估;控制活动----措施;职责分工控制;授权审批控制;会计系统控制;财产保护控制;预算控制;运营分析控制;绩效考核控制;信息与沟通;信息系统控制－目标;内部监督;愿景：确保风险受控、业务顺畅;第五部分内部控制应用举例—采购控制1;第五部分内部控制应用举例—采购控制2;第五部分内部控制应用举例—采购控制3;序号;萨宾斯法案的要求的长远益处