CH2-1家庭經濟與消費.ppt.ppt

* * * * * * * * * * * * * 如何做好家庭經濟 (三)投資型保單(儲蓄壽險契約) 1.壽險兼具儲蓄作用，保費較高，超額部分視為壽險保費，儲蓄或投資部分之報酬率不高 2.中途不可轉讓 3.保戶（投資人）可視自己實際的需要，慎選投資型保單 4.投資人應事先詳閱投保契約後再簽約，以避免與保險公司（或理財專員）間之糾紛 如何做好家庭經濟 家庭財務管理基本原則 20%~30%收入 投資理財 7%~10%收入 風險管理（如保險） 60%收入 支付日常 生活花費 如何做好家庭經濟 六、經驗分享 假定你年收入百萬─60%支付家庭生活支出 40%留為投資理財用(閒置資金約400,000) (1)現金及各種銀行存款：佔1/3(約130,000) (2)金融工具投資(股票、債券、共同基金)： 佔1/3 (約130,000) (3)實質資產(黃金、房地產)：佔1/3 (約130,000) 家庭稅務 如何做好家庭經濟 國家財源 牌照稅 4月 燃料稅 7月 房屋稅 5月 地價稅 11月 綜合 所得稅 5月 * 申報單位及期間 申報單位 以家戶為申報單位 納稅義務人配偶，及合於規定得申報減除扶養親屬免稅額之受扶養親屬，所有各類所得，應由納稅義務人合併報繳 申報期間：5月1日至5月31日受理申報 年度中納稅義務人死亡或離境者，應於死亡之日起3個月內或離境前辦理申報 * 掌握所得稅申報的三大關鍵104年 課稅所得總額 － 免稅額 － 扣除額 一般 特別 ?營利 ?執行業務 ?薪資 ?利息 ?租賃及權利金 ?自力耕作漁牧林 礦 ?財產交易 ?競技競賽及機會 中獎 ?退職 ?其他 每人 85,000 70歲以上之本人、配偶及直系親屬127,500 標 準 單身 90,000 夫妻180,000 ?薪資所得 ?財產交易 損失 ?儲蓄投資 ?身心障礙 ?教育學費 ?幼兒學前(101年起) 捐贈 保險費 醫藥及生育費 災害損失 自用住宅購屋借款利息 房屋租金支出 列 舉 壹、綜合所得稅簡介 如何做好家庭經濟 扣除額分類 扣 除 額 一般扣除額 特別扣除額 列舉扣除額 標準扣除額 薪資所得特別扣除額 財產交易損失扣除額 儲蓄投資特別扣除額 殘障特別扣除額 教育學費特別扣除額 幼兒學前特別扣除額 如何做好家庭經濟 特別扣除額 薪資所得特別扣除額 殘障特別扣除額 教育學費特別扣除額 儲蓄投資特別扣除額 財產交易損失扣除額 幼兒學前特別扣除額 對象 金額 每人 128,000 每人 128,000 每一大專生 25,000 每戶 270,000 不超過申報財產交易所得 5歲以下子女每名25,000元 如何做好家庭經濟 消費與決策 購買前，根據自己需要，排 定優先順序 購買時，隨價格變動，調整購買數量 3. 購買後，以高度的技巧，增進財務的利用價值或延長財務的使用年限 如何做好家庭經濟 　　　　　管理家庭經濟 敬虔與知足 量入為出永不借貸 簡樸生活 夫妻坦誠妥為預算 ?綽綽有餘 施比受更為有福 如何做好家庭經濟 　　　　　謝謝聆聽！ 如何做好家庭經濟 蓋瑞·貝克（Gary Stanley Becker，1932~ ) 1992年諾貝爾經濟學獎得主 經濟學家，任教於芝加哥大學 將微觀經濟學的分析視野拓展到非市場經濟領域的人類行為之中 1981發表家庭論，最早將經濟學範疇導進「家庭關係」者之一 他證明許多不同類型的人類行為其實並非是出於盲目，而是有其背後的深思熟慮。 他是當代第一流關於資本現象的研究者 「不肖子定律」（the rotten kid theorem）的創說 * * * * 做出是當合理分配最是當的家庭經濟管理方式 * * * * * * * * * * * * * * * * 如何做好家庭經濟 家庭預算的檢討出現情形 實際收入預計收入 就業人口增加、調薪、升遷、意外收入 實際收入預計收入 就業人口減少、減薪、調職、估計錯誤… 實際支出預計支出 消費人口增加、物價上漲、家人意外…. 實際支出預計支出 消費水準降低、消費習慣改變、計錯誤… 實際收入多或實際支出少時，應進行、償還貸款或添購設備… 實際收入減少或實支出多時，應設法增加副業或動用儲蓄金，重新估算節制物慾 如何做好家庭經濟 理財步驟 統整：家庭經濟管理的方法 理財方法 釐清財務狀況 理清理財目標 明白風險偏好 投資種類與時機 理財追蹤評估 (一) 投資理財與開源節流 投資=積極開源；理財=消極節流 投資的意義─創造財富，增進消費福祉 理財的意義─將錢花在刀口上 如何做好家庭經濟 (二) 明瞭投資之重要性 靈活運用手邊的閒置資金 避免金錢購買力降低 讓