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中航投资控股有限公司拟减持 西安飞机工业（集团）有限责任公司 14.09%股权项目 资产评估报告 中发评报字[2013]第110 号 （一级单位资产评估报告书—西飞集团） 中发国际资产评估有限公司 二〇一三年八月二十五日 中航投资控股有限公司拟减持西飞集团14.09%股权项目资产评估报告书 目 录 注册资产评估师声明1 资产评估报告摘要2 资产评估报告正文7 一、绪言7 二、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况7 三、评估目的11 四、评估对象和评估范围11 五、价值类型和定义14 六、评估基准日14 七、评估依据14 八、评估方法介绍18 九、评估程序实施过程和情况30 十、评估假设31 十一、评估结论32 十二、特别事项说明35 十三、评估报告使用限制说明37 十四、评估报告日39 资产评估报告书备查文件目录40 中发国际资产评估有限公司 中航投资控股有限公司拟减持西飞集团14.09%股权项目资产评估报告书 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪 守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述 的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章 确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相 关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当 事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已 对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所 涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且 已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条 件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特 别事项说明及其对评估结论的影响。 中发国际资产评估有限公司 1 中航投资控股有限公司拟减持西飞集团14.09%股权项目资产评估报告书 中航投资控股有限公司拟减持 西安飞机工业（集团）有限责任公司14.09%股权项目 资产评估报告摘要 中发评报字[2013]第110 号 重要提示 以下内容摘自资产评估报告书，报告使用者欲了解本评估项目的全 面情况及评估结论成立的评估假设和限定条件，应认真阅读资产评估报 告书全文。 中发国际资产评估有限公司接受西安飞机工业（集团）有限责任公司的委托， 根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，运用资产 评估法定或公允的方法和程序及我们认为必要的其他程序，对西安飞机工业（集 团）有限责任公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评 估报告摘要如下： 评估目的：根据中航飞机有限责任公司与中航投资控股有限公司于2013 年4 月23 日签署的《减资框架协议书》，中航投资控股有限公司拟减持其持有的西安 飞机工业（集团）有限责任公司14.09%股权。为此，需对该行为所涉及的西安飞 机工业（集团）有限责任公司的股东全部权益于2013 年3 月31 日的市场价值进 行评估，为本次经济行为提供价值参考依据。 评估基准日：2013 年3 月31