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银行业金融机构业务操作及现场检查流程 WORD文档下载可编辑 PAGE 226 专业技术资料分享 固定资产贷款 业务说明 固定资产贷款是指银行机构向借款人发放的用于固定资产项目投资的本外币贷款，包括基本建设贷款和技术改造贷款。 贷款对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、其他经济组织。贷款用于固定资产项目建设、购置、安装、改造及其相应配套设施的建设。 固定资产贷款按照用途可分为基本建设贷款和技术改造贷款。基本建设贷款是指用于基本建设项目的贷款，包括重点、大中型和小型项目贷款。技术改造贷款是指技术改造项目的贷款。按照借款人主体可分为既有法人贷款和新设法人贷款。既有法人贷款是指对已存在的企（事）业法人的贷款：新设法人是指对项目建设而新组建的项目法人的贷款。 固定资产贷款具有周期长、数额大、风险大和管理要求严等特点。 业务操作流程 固定资产贷款基本操作流程包括受理、调查评价、审批、发放及贷后管理五个阶段。按照信贷业务先客户评级、后额度授信、再具体支用的原则，除特别规定可以不予确定授信额度的客户外，所有客户办理具体信贷业务均应先评级并报批授信额度。 客户受理 受理阶段主要包括：客户申请、资格审查、客户提交材料、初步审查等操作环节。 1．客户申请。贷款申请可以是客户主动到银行机构申请信贷业务，也可以是银行机构主动向客户营销信贷业务，请客户向银行机构提出贷款申请。 2．资格审查。信贷人员依据有关法律法规、规章制度及银行机构内部的信贷政策，对客户的主体资格、贷款基本条件、贷款限制性条件进行审查，决定是否接受客户的信贷业务申请。 客户资格要求： ①借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、其他经济组织和兼具经营和管理职能且用于贷款卡（证）的政府机构。其他经济组织包括：依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业（须经全体合伙人书面同意）；依法登记领取营业执照的合伙型联营企业（须经联营各方面同意）；依法登记领取营业执照但不具有独立法人资格的中外合作经营企业（须经合作各方书面同意）；经民政部门核准登记的从事经营活动的社会团体；依法登记领取了营业执照但不具备法人地位的乡镇、街道、村办企业；依法登记领取营业执照并经法人书面授权的企业法人分支机构； ②项目已完成必要的批准立项； ③ 企业自筹资金已落实； ④项目预期经济效益可观； ⑤ 符合《贷款通则》规定及银行的贷款条件； ⑥企业生产经营情况良好，财务状况良好，有按期还本付息能力，有可靠的还款资金来源； ⑦能提供可靠的还款担保； ⑧能与贷款行建立或逐步建立密切合作关系； ⑨在贷款行开立基本帐户或一般存款（结算）帐户； ⑩借款人的资产负债率符合银行机构的要求。 3．客户提交资料。对符合资格要求的客户，信贷人员向客户发送《银行机构信贷业务申请书》和《银行机构信贷业务申请材料清单》，要求客户提供客户基本材料、信贷业务材料和担保材料。客户申请固定资产贷款业务需要提供以下材料：一是营业执照（副本及复印件）、公司章程、董事会决议、法人代码证书（副本及复印件）、法定代表人身份证明及其必要的个人信息、现金流量预测及营运计划、贷款行认为其他必要的资料等。 4．初步审查。信贷人员收到客户申请材料后，清点材料是否齐全，对材料的完整性、合法性、规范性、真实性和有效性进行初步审查。客户申请材料审核后，如不合格，信贷人员将申请材料退还客户，并作好解释工作；如合格，进入调查阶段。 调查评价 调查评价阶段主要包括：调查评价并撰写报告、审定评价报告、信用等级审定、申报审批等操作环节。 1．调查评价并撰写报告。固定资产贷款应重点调查借款用途及还款来源、项目前景等方面。业务评价报告应重点突出贷款用途、财务状况分析、借款人负债情况及与贷款行的关系、流动性分析、现金流量分析、固定资产贷款额度需求的合理性分析、法律问题、风险与防范、有待解决的问题等内容。调查报告应包括固定资产贷款申报书和项目评估报告。 2．审定评价报告。评价审查人员审核直接评价人员撰写的各类评价报告，如评价审查人员发现基础资料的真实性和准确性以及评价程序、评价方法存在问题，有权要求直接评价人员进行修改，对于判断不一致的问题，要在评价报告相应的地方写明意见，有重大错误的，有权要求直接评价人员、评价审查人员重新评价，对于判断不一致的问题，应在评价报告相应的地方填写意见。 3．信用等级审定。在办理额度授信或单笔业务之前，信贷人员应将客户信用评级报告及有关附件等材料报有权审批行信贷审批部门进行信用等级审定。 4．申报审批。认定客户信用等级后，经办行应按信贷授权规定的权限组织信贷业务申报材料，报有权审批行审批。经办行应先申报审批额度授信，再申报审批单笔具体信贷业务。对授信项下单笔