西安宝德自动化股份有限公司关于内部控制自我评价报告.PDF

西安宝德自动化股份有限公司 关于内部控制自我评价报告 西安宝德自动化股份有限公司（以下简称 “公司”或 “本公司”）根据《公司法》、《企 业内部控制基本规范》(财会[2008]7号)、《企业内部控制配套指引》(财会[2010]11号)、《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《上市公司治理准则》、《关于做好上市公司2010 年年度报告工作的通知》等相关法律、法 规的相关要求，公司董事会及其审计委员会对公司目前的内部控制及运行情况进行了认真自 查，现将公司 2010 年度内部控制体系建设和执行情况阐述与评价如下： 一、公司的基本情况 公司系原西安宝德自动化技术有限公司整体改制成立。依据公司 2009 年第四次临时股 东会决议，公司依法整体变更为股份有限公司，名称为 “西安宝德自动化股份有限公司”。 公司以截止2009 年3 月31 日经审计的净资产为基数，折合4500 万股，溢价部分作为公司 的资本公积金，各股东在股份公司中的持股比例不变。公司变更后的注册资本为4500 万元。 由中瑞岳华会计师事务所有限公司陕西分所于 2009 年 4 月 29 日出具的中瑞岳华陕验字 【2009】第001 号验资报告验证。于2009 年5 月4 日办理变更登记。 依据公司 2009 年度第四次股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕 1035 号《关于核准西安宝德自动化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》, 公司采取首次公开发行股票方式向社会公众发行股份 1500 万股，申请增加注册资本人民币 1500 万元。公司变更后的注册资本为6000 万元。由中瑞岳华会计师事务所有限公司于2009 年10 月20 日出具的中瑞岳华验字【2009】第213 号验资报告验证。于2009 年11 月9 日办 理变更登记。 依据公司2009 年股东会决议，公司以资本公积金转增股本，每10 股转增5 股，共计转 增股本30,000,000.00 股。由中瑞岳华会计师事务所有限公司于2010 年6 月13 日出具的中 瑞岳华验字【2010】第140 号验资报告验证。于2010 年5 月22 日办理变更登记。 公司经历次变更后，股本：人民币玖仟万元整；注册号：610131100013435；法定代表 人：赵敏；注册地址：西安市高新区科技路48 号创业广场A 座604 室。 1 / 1 经营范围：微电子及光机电一体化产品的设计、生产与销售；能源设备及石油机械自控 系统的设计、生产与销售；电气、机械、液压控制系统的设计、生产（以上不含国家专项审 批）、销售及技术服务；机电安装；软件设计；货物和技术的进出口经营（国家禁止和限制 的进出口货物、技术除外）。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司建立内部会计控制制度的目标 1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机 制和监督机制保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序 运行； 3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误 及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整； 4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则 1、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规 范（试行）》及相关具体规范以及本公司的实际情况； 2、内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有 超越内部会计控制的权力； 3、内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针 对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 4、内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责 权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、 相互监督； 5、本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制 效果； 6、内部会计控制能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理要求的提