关于安徽樵森电气科技股份有限公司挂牌申请文件反馈意见的.PDF

关于安徽樵森电气科技股份有限公司 挂牌申请文件反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司出具的《关于安徽樵森电气科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意 见》，我公司于 2016 年 12 月 12 日已收悉。感谢贵公司对我公司推荐的安徽樵森 电气科技股份有限公司挂牌申请文件的审查。我公司已按要求组织安徽樵森电气 科技股份有限公司及其他中介机构对反馈意见进行了认真讨论，对反馈意见中所 有提到的问题逐项落实并进行书面说明，涉及需要相关中介机构核查并发表意见 的问题，已由各中介机构出具核查意见，涉及到公开转让说明书及其他相关文件 需要改动部分，已经按照反馈意见的要求进行了修改。 为表述清楚，下文中，以下简称具有特定含义： 普通名词： 公司、本公司、股份公 指 安徽樵森电气科技股份有限公司 司、挂牌公司 安徽樵森电气科技有限公司，系安徽樵森电气科 有限公司、樵森有限 指 技股份有限公司的前身 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 报告期 指 2014 、2015 年度、2016 年 1-6 月 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 司 1、报告期公司营业收入大幅增加、毛利率大幅上升。（1）请公 司结合市场行情和同行业竞争对手发展状况，从公司的经营管理能力、 产品市场竞争力与结构、市场定位和营销策略、量价因素等方面，详 细分析说明报告期营业收入和毛利率变动的原因。（2）请公司结合后 续经营形势和产品定位等，说明营业收入和毛利率是否稳定，是否会 影响公司持续经营能力。（3）请主办券商、会计师结合同行业和上下 游产业情况，细化比较分析公司营业收入水平和毛利率，就公司营业 收入和毛利率的真实性、合理性和可持续性，及是否存在调节毛利率 情况发表意见。 （1）请公司结合市场行情和同行业竞争对手发展状况，从公司 的经营管理能力、产品市场竞争力与结构、市场定位和营销策略、量 价因素等方面，详细分析说明报告期营业收入和毛利率变动的原因。 【公司回复】 2014 年度、2015 年度和 2016 年 1-6 月综合销售毛利率总体上呈增长趋势， 2016 年 1-6 月、2015 年度和 2014 年度，公司主营业务收入的总体毛利率分别是 33.94%、34.55% 和 24.29% 。这主要受销售规模及价格变动、产品成本变动、产 品结构变动等影响所致。公司 2015 年度主营业务的总体毛利率较 2014 年度上 升了 10.26 个百分点，变动幅度较大，主要原因系：第一，公司成立于 2013 年 7 月，2014 年 1 月开始试运行生产，前期投入的成本较大，产品需要不断试验和 改善，生产规模相对较小。第二，报告期内公司开拓新市场需要一个过程，2015 年公司在维护保持好原有客户的前提下积极开发新客户，业务规模的扩大使生产 产品的规模效应得以体现。 2014 年度、2015 年度和2016 年 1-6 月公司主营业务综合毛利率分别为22.29% 、 34.55%和 33.94%，毛利率总体上呈上升趋势，这主要受公司销售规模的扩大影 响导致。具体分析如下： 公司的主营业务包括电力线路器材和智能电网辅助设施控制系统的销售及 维护。电力线路器材主要包括铁附件、电力金具、钢管杆。 报告期内，电力线路器材的毛利率有所波动，但总体呈上升趋势，主要是由 铁附件和电力金具销售规模的扩大和其毛利率的上升所导致。2014 年度、2015 年度和 2016 年 1-6 月铁附件的营业收入分别为 584 万元、1,925 万元和 1,475 万 元，毛利率