某公司劳务费用管理实施细则.docVIP

PAGE PAGE 1 劳务费实施细则 为进一步加强**集团劳务费管理，同时为了充分发挥**公司总经理的主观能动性，完善劳务费审批和报销流程，特制定本细则。 定义 劳务费是指为了工作需要赠送给**体系外部人员礼品、礼金等劳务报酬，包括出差期间支付的上述劳务报酬。 二、总体原则 本着少花钱多办事、杜绝浪费的原则，要求所有劳务费的发生，必须遵守申请、签批、执行、报销的流程。集团总裁、**公司总经理负责控制劳务费。集团总部、各**公司应该注意严格保密。集团财务管理中心将根据各**公司劳务费实际发生情况上报集团财务总监、总裁。 三、流程 具备劳务费、礼品费申请权的只限于部门经理及以上层级人员，并实行双人请款制度。各**公司劳务费、礼品费限额以上实行集团审批制，未经集团相应签批程序，不得发生和列支。劳务费原则上不以现金形式支付。劳务费实行一笔一申报原则。每月1日，须根据上月劳务费实际发生情况分别**公司总经理、副总经理、部门填写劳务费支出汇总表并上报集团财务管理中心。劳务费支出原则上实行“谁支出，谁找票”原则。 集团总部每笔劳务费、礼品费的支出最终签批权为主管副总裁或总裁。 **公司劳务费限额和申请签批权限： 1、单笔或单次不超过5000元（含5000元），最终签批权为**公司总经理； 2、单笔或单次5000元—20000元（含20000元），最终签批权为集团财务总监； 3、单笔或单次