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西泵股份：2014年年度内部控制自我评价报告 ??? 河南省西峡汽车水泵股份有限公司 ，2014 年年度内部控制自我评价报告 。????根据《公司法》、《证券法》和《上市公司内部控制指引》的要求,依中国财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范(试行)》及相关具体规范等法律法规、监管规定以及《公司章程》的规定,结合河南省西峡汽车水泵股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2014年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。??一、重要声明????公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,保证本报告内容真实、准确和完整,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。????公司董事会对建立健全并有效实施内部控制负责;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。????公司内部控制的目标是:合理保证财务报告及相关信息真实完整、经营合法合规、资产安全,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。??二、内部控制评价工作的总体情况????公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构和最终责任者。公司董事会审计委员会是公司内部控制评价的领导机构和直接责任者。审计部会同相关职能部门共同组织内部控制评价的具体实施工作,有序开展内部控制评价。各级管理层负责执行内部控制工作,公司各职能部门设立了内控兼职人员,负责本部门的内部控制管理和评价工作。各子公司设置了内部控制评价归口部门,并配备了相应的内部控制评价人员。内控评价小组成员具备独立性、专业胜任能力和职业道德素养,对纳入评价范围的高风险领域和重点业务单位进行评价,并将全部过程文件呈报公司董事会。??三、内部控制评价的范围????本次内部控制评价的范围贯彻全面性、重要性和客观性原则,包括内部控制的设计和运行,涵盖采购与付款、销售与收款、资金管理、存货管理、固定资产管理、财务管理及财务报告编制管理、研究与开发、关联交易、人事与薪酬、专项风险控制等主要业务和流程,重点关注风险等级较高的关键控制点,以及在开展新产品过程中出现的新的控制点,围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素对内部控制进行全面评价。??四、内部控制评价的程序和方法????内部控制评价工作严格按照基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行。内部控制评价工作以项目小组的形式开展,制定了评价工作实施计划,进行了基本情况的了解和重点范围的检查测试,汇总评价结果并编制了评价报告,与被评价单位进行了反馈、沟通,对需要完善的方面提出了建议。评价过程中,我们采用了个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法,广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据。??? 五、内部控制的内容和执行情况????在董事会、管理层及全体员工的持续努力下,公司已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系,为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略提供了合理保障。公司内部控制的相关情况如下:????1、公司治理结构????公司严格按照《中华人民共和国公司法》和《河南省西峡汽车水泵股份有限公司公司章程》的要求,根据公司的经营目标和具体情况,设立股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,董事会下设提名、战略、审计、薪酬四个专门委员会;制定三会议事规则等制度,明确治理架构、职责权限及重大决策议事程序,确保治理结构规范有效。????2、内部控制制度建立健全情况????公司根据实际情况建立了完整、严密、合理的内部控制制度,基本涵盖了生产管理、物资采购、产品销售、财务管理、行政管理、重大投资、对外担保、关联交易、募集资金存放及使用、内幕交易、信息披露等营运环节,这些制度构成了公司的内部控制制度体系,确保各项工作都有章可循,保证了公司生产经营活动的正常开展。????3、内部审计????公司审计部依据《内部审计制度》相关规定行使审计职权,审计部直接对董事会审计委员会负责,在董事会审计委员会的直接领导和指导下,独立开展工作,行使内部审计职权,不受其他部门或者个人的干涉。审计部对公司以及下属公司的经营管理、财务状况、内控执行以及风险评估等情况进行内部审计,并给予合理评价。对存在的问题进行督促整改,有效保证各项制度的落实。????4、人力