第四章 商业银行-精品·公开课件.pptVIP

第四章 商业银行 教学目的与要求 商业银行是在一国金融体系中属于主体地位的一类金融机构,它在经济中发挥着越来越重要的作用。本章将介绍现代商业银行的性质、组织形式、主要的业务活动、经营与管理原则以及金融创新等有关内容。 教学重点与难点： 掌握商业银行的性质、主要业务、经营原则与金融创新的相关内容。 五、资产证券化 （一）资产证券化的含义 是指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利资产集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为。 （二）资产证券化的运作程序 1、确定资产证券化的目标 2、成立特殊目的的信托机构 3、由信用评级机构审查贷款和评估贷款质量 4、确定证券形式，选择包销机构 5、构造和推销证券化的资产 （三）资产证券化的作用 1、积极作用： 资金来源多样化，降低融资成本。 可以提高资本比率。 降低利率风险 减少信用的过分集中。 2、消极影响： 加剧了对高质量贷款的竞争 加剧了银行吸收存款资金的竞争 导致贷款增长率下降 第三节 商业银行经营原则与管理 一、商业银行的经营原则： （一）安全性 是指银行避免经营风险，保证资金安全的要求。 1、商业银行业务经营的特殊性 银行自有资本的比重小，实行负债经营。 银行负债业务与资产业务在期限与规模上的不匹配。 面临较大的信用风险。 经济情况的种种不确定因素会影响银行的业务经营。 2、实现安全性经营的措施 合理安排资产业务的规模与期限结构 加强对客户的资信调查和经营预测 根据业务规模的扩大不断补充自有资本 保持一定比例的流动性较高的资产 遵守国家法令，执行中央银行的金融政策和制度 （二）流动性 是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。 包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。 资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。 负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。 1、保持银行流动性的原因 银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具有不确定性。 贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致。 银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金来源。 2、保持银行流动性的措施 建立分层次的现金准备。 拥有一定数量的保证准备。 保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应。 （三）盈利性 是指银行获得利润的能力。 1、盈利性原则的重要性 盈利是银行承担经营风险的重要力量。 盈利状况的好坏是银行吸引客户、稳定客户的基础。 理想的银行盈利水平可提高银行在市场上的竞争力。 2、商业银行的盈利性管理 提高资产收益，合理安排资产结构。 提高金融服务水平，增加银行中间业务的收入。 降低银行经营成本。 （四）商业银行经营总原则 在保证资产安全和流动的前提下，追求最大限度的利润 流动性是实现安全性的必要手段 安全性是实现盈利性的基础 追求盈利是安全性与流动性的最终目标 二、商业银行资产管理理论 认为：商业银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性。 1、商业贷款理论（真实票据论） 认为，商业银行只应该发放短期的、以真实的商业票据为抵押的、与商品生产相联系的贷款。 局限性： （1）没有认识到活期存款的余额具有相对的稳定性 （2）忽视了贷款需求的多样性 （3）忽视了贷款清偿的外部条件 2、资产转移理论（可转换性理论） 为保持资产的流动性，商业银行可持有具有可转换性的资产。 局限性： （1）限制了银行高盈利资产的运用 （2）在市场需求不旺时，可转换资产的变现能力会受到损害 3、预期收入理论 只要借款人的预期收入有保障，银行就可以提供贷款。 局限性： 对借款人未来收入的预测是银行主观判断的结果，与实际会产生脱节。 三、负债管理理论 认为银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平。 该理论的缺陷： 1.提高了银行的融资成本 2.增加了经营风险 3.不利于银行的稳健经营 四、资产负债综合管理理论 资产负债比例管理 资产负债对称管理等 第四节 金融创新 一、金融创新的含义与背景 金融创新是指金融业各种要素的重新组合。 金融创新的主体是金融机构和金融管理当局 金融创新的根本目的是盈利并提高金融业的宏观效率 金融创新的本质是金融要素的重新组合 金融创新的表现形式是金融机构、金融业务、金融工具的创新以及金融制度的创新 金融创新的国际背景是： 1.二战后，国际资本流动及欧洲货币市场的建立和发展。 2.70年代全球性的“石油危机”及其“石油美元”的回流。 3.80年代国际债务危机的爆发与影响。 二、金融创新的原因 避免风险 规避政府的金融管制 新技术的出现及其在金融业的应用 由制度的改革所引起 降低交易成本 三、金融创新的内容 1、金融业务的创新 负债业务：多种新的存款工具