北京碧水源科技股份有限公司2011年度内部控制的自我评价.PDFVIP

北京碧水源科技股份有限公司 2011年度内部控制的自我评价报告 北京碧水源科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部 等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）的相关规定， 按照本公司董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和人员， 从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面，对公司2011 年12月31日与财务报表相关的内部控制的有效性进行了评估。 本公司审计部组织有关部门和人员，考虑了内部环境、目标设定、事项识别、 风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求，严格执 行了必要的内部控制评价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、抽查、监盘 等审计程序。 本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、 制衡、适应和成本效益的原则，在各公司内部的各个业务环节建立了有效的内部 控制，基本形成了健全的内部控制系统。评估情况如下： 一、内部控制制度的主要要素的实际状况 (一) 内部环境 1. 公司治理与组织架构 （1）公司建立了较为完善的法人治理结构。根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券