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第三章 信用与信用工具 学习目的与要求：通过本章内容的学习，旨在了解信用关系的产生与发展进程，在此基础上理解信用的本质，掌握信用的表现形式及各类信用工具，分析信用在经济发展中的重要作用。 教学重点与难点： 1、借贷资本的本质特征； 2、信用的表现形式及信用工具； 3、信用在经济发展中的重要作用。 （二）本质特征 ① 高利息； ② 多用于消费和支付债务； ③ 贷款范围和数量极为有限。 三、借贷资本 借贷资本是借贷资本家为获取利息而借给职能资本家使用的资本。是一种特殊商品。 (一)特征 1、具有一般商品的特征： ① 具有一般商品的价值和使用价值； ② 具有相似商品的价格形式。 2、区别于一般商品的特征： ① 具有特殊的使用价值； ② 具有特殊的转让形式； ③ 具有特殊的价格形式。 （二）特殊运动形式 G——G’ G—G—W…P…W’—G’—G’ 双重回流，双重支付 （三）来源 1、供应的货币转化为借贷资本； 2、循环中产业资本的闲置； 3、社会各阶层的货币收入转化而来。 (四)借贷资本的运用 主要有两种形式：贷款和投资 §3—2 信用形式和信用工具 一、信用形式 （一）商业信用 1、概念：是指企业之间用赊帐和预付的方式买卖商品时提供的信用。 2、特征 ① 信用主体限于企业； ② 信用对象是商业资本； ③ 商业信用与产业资本运动是一致的。 ④ 是一种直接信用。 （二）银行信用 1、概念 是指银行以及非银行金融机构以货币形态提供的信用。 2、特征 ① 信用主体不限于企业； ② 信用对象是货币资本； ③ 与产业资本相脱离； ④ 是一种间接信用。 3、地位——处于主体地位 ① 克服商业信用局限性； ② 成为国家调节经济的重要手段； ③ 是其他信用赖以发挥作用的信用形 式。 4、商业信用与银行信用的关系 联系：银行信用是在商业信用基础上产生的。 区别：首先是信用形式不同； 其次是信用对象不同； 第三是可接受性不同。 （三）国家信用 1、概念 是指信用主体是国家的信用。 2、基本形式 ① 国家公债 ② 国库券 ③ 专项债券 ④ 银行透支或借款 3、国家信用的特点： ① 信用主体是国家； ② 风险小，流动性高，收益低。 （四）消费信用 1、概念 消费信用是商业企业或金融机构 向消费者提供的信用。 2、主要形式 ① 赊销 ② 分期付款 ③消费贷款 ④ 信用卡。 3、作用 提高消费水平；促进商品生产和流通；调节市场供求关系。 （五）国际信用 1、概念 国际信用是国际间的借贷关系。 2、基本形式 ① 国际商业信用 ② 国际银行信用 二、信用工具 （一）概念及特点 1、概念 信用工具是以书面形式发行与流通，用以证明债权人权利及债务人义务的书面凭证。 2、特点 ① 偿还性 ② 流动性 ③ 收益性 （二）分类 1、短期信用工具 1）票据 ① 汇票 是由出票人签发的，要求受票人在一定期间向收款人支付一定金额的支付命令。必须经承兑才有效。 ② 本票 是由出票人签发的，承诺在一定日期支付一定金额给收款人的债务凭证。 2）支票 是银行的活期存款人通知银行在其存款