商业银行 北大第二版 PPT9.pptVIP

第五章 商业银行现金资产管理 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴： 　　库存现金 　　托收中的现金 　　在中央银行的存款 　　存放同业存款 现金资产管理的目的及原则 现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 基本原则：适度存量控制原则 　　　　　　　适时流量调节原则 　　　　　　　安全性原则 第二节 存款准备金的管理 存款准备金 　　　在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资产的重要组成部分。 　　　法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 　 　　　超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金有此消彼长的关系。 满足法定存款准备金的要求 1．法定准备金的计算 （1）滞后准备金计算法 　　　滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。由于非交易性存款账户如银行