农村信用社组建农村商业银行的思考　.docVIP

农村信用社组建农村商业银行的思考 ：郑兆敏宋占峰张忠文章来源：本站 点击数: 1801更新时间：95 、当前农村信用社组建农村商业银行的现实意义 农村信用社组建农村商业银行，不是简单的改变，而 是从体制上、机制上的全面彻底改革。改革的关键和核心 是明晰产权关系，改革管理体制。完成改革发展目标，不 管是对农村信用社，还是对地方经济发展，都具有极其重 要而深远的意义。 可促使农村信用社实现可持续发展。农村信用社源于 农村，发展于农村，在促进农村经济建设中发展壮大自身 组建农村商业银行可以有效提升农村信用社的品牌，增强 社会形象和信誉度，进而提高竞争力。从农村信用社长远 发展的战略高度考虑，只有农村信用社发展壮大了，才能 更好地满足农村多元化、多层次的金融需求，从而适应社 会主义市场经济建设发展的要求。 可提高金融创新能力，更好地为支持地方中小企业和 “三农”服务。农村信用社由于信誉度不高，生存空间狭 窄，难以与其它金融企业开展交流与合作。组建农村商业 银行会极大地提高农村合作金融机构的信誉度，加快资金 结算速度，提高资金使用效益，从而更好地支持地方企业 提高市场竞争力。 可将支农资金主渠道和服务农民的桥梁纽带作用得到 更加充分的发挥。近年来，由于国有商业银行加快向城市 发展，在农村的机构点减少，加之农村政策性金融机构及 其金融业务也在不断进行改革和调整，邮政储蓄吸收了部 分农村资金，农业生产保险相对短缺，农村信用环境建设 滞后，农村金融体系比较脆弱，信贷资金供求矛盾突出。 组建农村商业银行便于其在资金拆借市场拥有与其他商业 银行平等的席位，从而拓宽融资渠道和规模，加大对地方 经济的支持力度。 可推进农村金融产权制度改革进程。过去，由于信用 社的产权不明晰、法人治理结构不完善、经营机制不活， 出现了诸多不适应农村经济体制问题。组建农村商业银行， 坚持以县为统一法人地位不变的前提下，重点解决产权分 散、内部人控制、内控管理薄弱、公司治理不够好等问题， 从而真正形成“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约 束”的良性运行机制。 二、组建过程中存在的难点分析 按照国家银监会关于组建农村商业银行的政策标准， 当前制约农村合作金融机构改革发展的突出问题主要表现 在四个方面： 股金结构不合理，投资股占比偏低。组建农村商业银 行的条件之一是投资股比例标准值不低于90 %。可是大多 数农村信用社资产质量偏低、历史包袱沉重、经营效益不 佳，难以吸（来源： ）引投资者的青睐。尤其是个 别地方农村信用社对老股金己多年不分红，致使一些资金 充裕的个体工商户和中小企业对信用社不看好，对信用社 的发展前景失去信心，不愿意承担风险，导致投资股占比 上不去。同时，少数农村信用社在增资扩股过程中还存在 存款化股金、贷款入股以及不惜以高成本来增扩股金等不 合规现象，造成股本金结构先天不足，产权分散且流动性 大，为农村信用社未来发展留下风险隐患。 不良贷款清收盘活难度大。不良贷款余额大、占比高 一直是困扰农村信用社改革发展的主要因素。近年来，各 家信用社千方百计加大清收力度，相继出台了很多清收盘 活的政策措施，但在具体实施过程中收效甚微。主要成因 为：一是贷款责任落实不到位。过去农村信用社的授权授 信和内控制度不健全，信贷管理松散，漏洞较多，既有信 贷审查不严、资信条件不符合要求的企业贷款，也有未办 理任何抵押、质押、担保手续的信用贷款。在最初形成不 良贷款时，信贷管理没有及时跟上，本息积欠如滚雪球一 样越滚越大，致使信贷资产质量越来越差。近年来虽然通 过各种手段进行清收盘活，由于缺乏有效可行的责任追究 办法，造成不良贷款清收盘活工作难度加大。二是贷款客 户信用观念差。受社会信用环境中不良因素影响，有些贷 款客户不讲信誉，产生逃废信用社债务行为；有的恶意破 坏和信用社之间的信用关系，转移其有效资产，悬空债 务。也有相当部分贷款客户在还贷无望情况下，人为拖欠 或拒绝归还信用社贷款本息。同时，在依法保全信贷资产 执行过程中，法律部门执法力度较弱，多数不良贷款在收 回的执法过程中半途而废。三是抵债资产变现难。信用社 抵债资产绝大部分是在万般无奈的情况下才接收的，存在 有接收手续不合法、抵债资产实际价值与接收价值背离现 象。例如有的抵债房产以前没有实行屋随地走，只有房产 证，没有土地使用证。还有些抵债物品由于管理不善，内 在价值大大降低，甚至存在抵债物多头抵债现象，变现 难重重是清收盘活手段单一。近年来，农村信用社清 难重重 是清收盘活手段单一。近年来，农村信用社清 收盘活不良贷款的主要手段就是对员工考核时进行绩效挂 钩。这种办法对金额小、清收较易的不良贷款效果明显， 而对那些清收难度大、金额高的不良贷款，却很难奏效。 拨备提取严重不足。农村信用社实行资产五级分类后 不断加