中国上市商业银行操作风险度量-研究.pdf

第三部分采用自上而下法的收入模型，运用我国两家上市商业银 行的外部数据对我国商业银行的操作风险度量进行实证分析，并在此 基础上对我国商业银行操作风险的度量提出建议。这部分是本文研究 的难点。 首先是模型的选择。由第二章的分析可知，我国商业银行对于操 作风险损失数据库的搜集才刚起步，其数据长度还不能满足自下而上 法的要求，再加上由于我国国有商业银行的治理结构及信息披露制度 的原因，我们也很难获得他们的内部损失数据。综合考虑这两方面的 原因，本文选取自上而下法的模型进行度量研究。为了便于数据的获 取，我们选取两家在境内上市的商业银行为研究对象进行实证分析。 其次是实证分析。本文以在我国上海证券交易所上市的民生银行 和上海浦东发展银行作为研究对象，采用自上而下法的收入模型进行 实证分析。在这个过程中，我们以两家银行1997--2005年年报的净 利润数据作为目标变量的样本，以真实国内生产总值增长率、一年期 存贷款利差以及上证指数。年内平均值作为解释变量。通过EViews 软件回归处理后分别得到了两家银行的具体收入模型。模型结果表 明，两家银行的操作风险分别占各自总风险的14．833％和18．7313％， 这与业界普遍认为的操作风险应当在总风险中占10％到20％的比例 相吻合。通过实证分析我们可以得出结论，收入模型能在某种