应付账款模块在SAP系统中的位置AP应付账款WF.PPT

应付账款模块在SAP系统中的位置 应付模块主要业务流程 应付模块主要业务流程综述 应付模块主要业务流程综述 业务流程名称 客户/供应商主数据概念 供应商主数据组成部分：三段 SAP系统中供应商主数据创建分工 供应商统驭科目图示 无采购订单供应商管理范围 无采购订单供应商: 不需要采购信息，不通过物装模块集成处理，而由财务直接入帐的其他供应商。即所有交易均未创建采购订单的供应商。 主要包括： 各二级单位费用化的接受维修施工等劳务服务的供应商 提供各类保险业务的保险公司 各二级单位固定的代收代缴款项目(例如住房公积金等) 各二级单位厂级各项费用核算对象如党费/团费等 向其缴款的税务局 员工主数据 业务流程名称 业务流程名称 特别总账科目 特别总账科目图示 记账码 应付模块统驭科目/特别总账科目 供应商特别总账科目具体实例 业务流程名称 业务流程名称 业务流程名称 业务流程名称 业务流程名称 业务流程名称 业务流程名称 供应商主数据维护：采购部门MK01； 财务部门：FK01 外部编号：系统不自动给号——中石化单位及员工 内部编号：系统给号——外部单位及其他供应商 统驭科目——在系统内如果不选择，则供应商所有业务将直接记入到这个总帐科目中。同特别总帐标志区分。 在我们使用的系统中，所有供应商配置为——应付帐款；员工——其他应付款。 供应商总帐记帐码——借方：21；贷方：31 特别总帐记帐码——借方：29；贷方：39 1、供应商A、B 对应统驭科目是——应付帐款，2、不能对应付直接记帐，只能记帐到A、B。3、在A、B中记帐，实时更新应付帐款的借贷。 会计：FI、CO、TR FI：GL、AP、AR、AM 在系统中，我们要进行一项应付业务处理，必须有一定的对象，那就要求我们首先创建主数据，如供应商和员工， 有了对象，按资金使用的先后顺序，首先进行预付处理（含预付员工） 之后，货到后，收到开具的发票，进行发票校验（有采购订单和无采购订单） 会计：FI、CO、TR FI：GL、AP、AR、AM 结清预付款项，多退少补充。没有预付的进行付款处理 在此过程中，对发生的财务处理进行发票审核，调整相关凭证 月末，相关业务处理完毕后，进行结帐 进行相关性的查询。 银存——暂收、暂付 预付——必须输入利润中心，否则过不去 若与MM相关的预付，则在采购凭证——输入采购订单；合同号码——进口采购合同 一般指无采购信息的供应商 总账科目，不可直接记账 每个供应上只有一个统驭科目，若其他科目也需要分供应商明细管理，则启用特殊总账。 通过供应商记帐码+特殊总账标识更新到对应科目 重置：将已清项变为未清项（不退款，不须调整付款凭证时） 已经清帐:包含已经付款,已经清帐 重置并冲销：对已经付款处理的已清项变为未清项（退款时，调整付款凭证） 然后再冲销相关的发票凭证 调整生成四个凭证:两个调整凭证,两个下月冲回凭证. 同时生成,但生成的月份不同. MR11生成帐户维护凭证，用MR11SHOW查询 F。19：总帐——》期间处理——》清算——》重组——》F。19，建立会话 一般数据——财务和MM均可维护 公司代码——财务部门 采购组织数据——MM部门 更改——首先查询有无余额，有余额不能更改，关键数据不得随意修 冻结——不能记帐 删除标记——可以记帐，一般与冻结配合使用。 GR：基于收货的校验 IR：基于发票的校验 GR/IR的作用： 属于一个过渡科目，将进行收货和发票校验的两个部门的业务集成起来 GR/IR的余额调整： 余额为0：不须调整 借方余额：发票已记帐，货物末收到 在途材料 BNG 贷方余额：发票末到，货物已入库 暂估应付款项 GNB GR/IR 货物接收 存货 GR/IR 发票校验 GR/IR 供应商 发票流程 GR/IR使用方式：收货时, 借记存货，贷记GR/IR; 发票校验时, 借记GR/IR，贷记应付款项。 本章要点 要点： 1、采购流程 2、GR/IR 3、事后借记 （五）处理无采购订单的发票 ? 业务情景 5 处理无采购订单的供应商发票 目的：学会在系统中输入一张无采购订单的供应商发票 业务情景： 供应商：练习1创建的供应商 总账科目：印刷费 4200170000， 金额：2000 提示： TCODE： FB60 实际结果： 财务凭证号码： 员工报销补偿 预付飞机票 员工出差借款 办公室文具或服务 发票流程 （六）预付款的清理业务 ? 业务情景 6 、预付款的清理 目的：学会在系统中对供应商的预付款进