9.179.18FI模块问题确认会议纪要.docVIP

项目实施会议纪要 会议参加者关键联系信息 姓名 小组/职务 联系号码 电子邮件地址 王永梅 FICO组长/财务 总监 祖晓炬 FICO组长/顾问 赵春杰 FICO组员/顾问 王永志 FICO组员 明新建 FICO组员 丁善高 FICO组员 会议记录 会议目的确认上两周的遗留问题会议主持人祖晓炬日期2003-9-17 会议目的 确认上两周的遗留问题 会议主持人 祖晓炬 日期 2003-9-17 2003-9-18 讨论议题 本次会议主要对以下问题进行了讨论，讨论结果如下： 成本中心的确定问题： 设立两个虚拟的成本中心，一个需要进入公司考核的，一个不进入当期 公司考核的，凡是去年发生做在今年账上的，均进入不考核的虚拟成木 中心。 制造中心按照内部部门核算，需要做到实际发生的制造费用与模拟费用 的比较分析，并给出报表。 制造屮心费用、固定资产能单独区分出來。外协、外包能单独列在制造 中心中。 制造中心设置二个成本中心核算，Pl （混合线）、P3 （SV线）设为一个 成本中心A,发生的费用分摊到SV产品组；P2 （PC线）设为一个成本中 心B,发生费用在PC产品组中分摊。 银行对帐 提出了三种处理方式： A： SAP的帐转到RXECL表中，外部对帐单也转到RXECL中，手工核对； B： SAP建立两个科FI:企业银行科FI和外部银行科FI。企业银行科FI （登记 平时的业务发生以SA凭证类型记帐），外部对帐单用CATT导入到SAP中， 以ZA凭证类型分别记入企业银行科目和外部银行科目，把企业银行帐设为 未清帐管理，进行清帐管理。清帐结束后，外部银行科目的余额为银行账， 企业银行科目的余额为未达帐项。根据企业银行科目的借贷方差额结合凭证 类型就可以找出四种未达类来。 C：平吋银行的进帐单来了之后就进行清帐，不必等到月末再处理。（前提 是进帐.单总额应该等于月末帐.单） 最后确认采用第二种方式，需要初始化时的数据准备及时，分未达项和 银行帐两部分。 存在一个余额调整表的开发。 查询银行帐页时，需要加一个条件（过滤掉ZA凭证类型） 不走SD流程的销售不进C0PA可否？ 业务类型 成本科目 收入科目 退货 原材料-内部调拨成本 原材料-内部调拨1 客服调拨 原材料-内部调拨2 报废 原材料-内部调拨3 正常调拨 原材料-内部调拨4 不走SD流程的销售不进⑶PA，通过移动类型来满足业务统计的要求。 ii. 各种走调拨类型的业务类型对应的收入、成本科0如下表: iii. 各种业务类型对应的会计分录如下： 1）有订单的内部调拨走SD流程： 发货吋，借：原材料/产成品内部调拨, 贷：原材料/产成品 发票开后，借：应收帐款 贷：原材料/产成品内部调拨 2） 采购部直接移库的内部调拨，不走SD流程，走\1\1:日常业务同1） 月底时，根据原材料/产成品内部调拨科目的差额，转其他业务成本 借：原材料/产成品内部调拨贷：其他业务成本 3） 客服的内部调拨：同2） 4） 客服的对外销售：借：AR 贷：其他业务收入-维修 借：其他业务支出-维修 贷：原材料 服务费：借：AR 贷：其他业务收入-技术服务收入 5） 报废：需要与采购进行接口讨论，全部采用调拨的形式，不开发票。同 第一种情况。 iv. 客服的收入在科目中的其他业务收入中反映； 办事处的散件销售需要管理（移动类型、发票），贷记主营业收入或苏 他业务收入（需要与SD模块讨论，看进那个科0更方便。） 原材料盘亏先计入“待处理流动资产损溢”科目，固定资产盘亏先计入 “待处理固定资产损溢”科目。 Vii. 报废原材料，进“其他业务收入/支出一散件”科目。 Viii. 其他业务收入只能通过科目来分，报废成本可能通过移动类型分开。 客服、盘亏、报废三个移动类型，都指向“其他业务支出” 走帐的业务，在主营业收入科目及主营业成木科目各增加一个子科目进 行记录，增加一个移动类型。手工记录台帐。 对于要分别核算出采购部退货和报废的损失，通过手工处理，不进入系 统。要求采购部标注一下（需要通知采购部）。 其他业务收入科FI含：技术服务收入、客服销售、办事处销售、系统集 成；主营业务收入含：PC、SV、存储、高性能、自制软件、代销软件 xiii. 存储与SV —起销售的话，就算是SV 跨公司的销售发票问题：需要作为一个开发点来处理现在的业务需求。 SD已经作为开发点来处理了。 需要统计因订单的特价引起的应收损失，没有最终结论。 可以作为一种类似于折扣的方式处理，具体需要与SD讨论是在是在SD中统 计还是在COPA屮统计。 大项目的核算问题：如何解决双重考核的需求。 将来不存在双重考核的问题出现。 大项目的返点全部计入主营业务成本，不会进入费用科目，返点直接到 项目、客户，不会具体到具体的产品。 对大项目的获利情况分析通过CO